本文目录一览：

• 1、企业所得税高合理避税有哪些方法推荐？
• 2、企业合理避税的途径有哪些？
• 3、企业常见避税方式有哪些？
• 4、合理避税12种方法是什么？
• 5、企业所得税如何合理避税?

企业所得税高合理避税有哪些方法推荐？

企业所得税高合理避税有哪些方法推荐？

通过应纳税所得额筹划企业所得税，思路有三个：第一，在公司形式上考虑，设立分公司还是子公司？第二，通过关联交易平滑利润；第三，用足税收优惠政策。

第一，合理利用公司形式

母公司打算在外地设立一个机构来经营，有两种选择：一是设立子公司，另一是设立分公司。如果预计新公司短期内不会有盈利的话，设立分公司更合适。因为分公司可以与总公司合并在一起缴纳企业所得税。

如果对公司前景没有太大期望，还可以选择合伙企业形式。合伙企业只需交个税，没有企业所得税。合伙企业交税是先分后税，只有分到个人手里面才交，不分不交，显然比较有利。

第二，如何利用关联交易

在关联公司搞利润调节，一是在收入上调节，就是把收入切换到另一个实体里面去做，二是在费用上面去想办法，把A公司费用想办法入到B公司。收入的确定要在签署合同的时候考虑进去，费用要想得更早，不能等事后找发票。

第三，充分利用地方税收优惠政策

比如我们所在的经济开发区，地方政府为了发展地方经济，出台了一系列的增值税税收优惠政策，除了增值税以外，所得税问题也可以一并解决，具体的政策为：

1.企业在园区当地缴纳的增值税，财政以地方留存（50%）的50%~80%扶持给企业，当月纳税，扶持奖励次月兑现。例如企业当月在园区缴纳100万增值税，地方留存50万，次月按照比例扶持企业25万~40万。

2.企业在园区当地缴纳的企业所得税，财政以地方留存（40%）的50%~80扶持给企业，以100万为例，扶持给企业的在20万~32万。另外纳税大户一事一议，给企业的扶持比例按照企业的税收调整，上不封顶！！

不需要企业实地入驻，不改变企业现有的经营模式和地址。全国各地企业都可以申请享受。入驻园区的企业当月纳税，地方财政次月奖励扶持到账，无需企业提交申请。除了管控严格的行业以外，正常经营的行业都可以申请享受。

希望我的方法能够帮助到您，望采纳哦！

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企业合理避税的途径有哪些？

避税是指纳税人在不违反税法规定的前提下规避企业所得税的十几种方法，将纳税义务减至最低限度的行为。合理避税并不是偷税漏税规避企业所得税的十几种方法，它是在合法的范围内减轻税收压力，3种常见的根据政策来避税的方法：

1、国家对高新技术企业的优惠政策如下：

① 企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除规避企业所得税的十几种方法；

② 申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳（非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税）。

2、小型微利企业的税收优惠政策如下：

① 1对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；

② 2对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；

③ 3小规模纳税人企业的月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，可享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。

3、年终奖缴税的优惠政策如下：

年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”， 年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，是全年仅有的一次可以除以12计算合适税率的税收优惠。年终奖是对企业员工们一年来工作业绩的肯定。“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项：

① 纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次；

② 纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税；

③ 由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。

温馨提示：以上解释仅供参考。

应答时间：2021-12-21，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

企业常见避税方式有哪些？

税收筹划，合理避税方案   头像！

一、合理避税需要遵循的原则

偷税，逃税不是减轻税负的唯一出路，合法避税的方法有很多种，需要结合企业具体的行业背景和业务类型进行多方面考虑。

二、现下普遍处于的状态

中国的企业所得税税率为25%。这个税率在世界范围内属于较高水平，因此很多跨国大型企业将企业利润保存在海外所得税率较低的国家和地区的子公司，

而不是保存在中国大陆境内，来达到大幅降低企业所得税的目的，但是这种方法并不适合所有企业。

三、国内最常用，最合规的方法即利用地方性税收优惠政策

国内避税主要靠各地方政府的招商引资政策。

比如注册在小编所在的开发区

就能享受增值税和企业所得税地方留存部分：75%—90%的税收奖励返还

如果申请了高新技术企业，政府直接奖励30万，并且企业所得税五年减半，增值税也有相应的减征。可叠加享受税收奖励返还政策

四、税收洼地的优势

因为是总部经济政策，所以全国各地只要有需求，就能来注册，不需要实体入驻，也不需要房租，轻轻松松避税，而且国务院有个新政策，是完全支持地方政府自主独立设计招商引资政策。

除了有限公司的税收扶持奖励，也可以通过在税收洼地设立个人独资

从而合理避税

设立个人独资企业或者合伙企业合理避税

个人独资企业或者合伙企业的优势

资金安全，风险较低

申请“核定征收”，后整体税负降低

个人独资企业所涉各项税种完税后可直接公转私

无企业所得税，按个体生产经营所得缴纳个人所得税

个人独资企业一般可以用业务分流的方式，将业务外包给“工作室”，负责人在税收洼地成立个人独资企业，即可合法开票结算费用。完税后就可以自由提现，自由分配。个人独资企业核定征收综合税率低至1.54%。

合理避税12种方法是什么？

合理规避税款的12种方法

1、转移股利收入，挂往来账

投资企业收到被投资企业发放的股利，应作为投资收益下账。有的企业为了截留分得的股利，将股利不作投资收益处理，而计入其他“应付账款”。

2、转移罚没收入，不作利润处理

企业在经济交往中，收取的赔款、罚金、滞纳金等各种罚没收入均应计入“营业外收入”账户，有的企业为了将罚没收入挪作他用，便虚挂往来账户。

3、虚列收入，调整利润

企业财务人员受上级领导指示，对已实现的收入不按现行财务会计制度的规定进行账务处理。企业领导人为了私利，授意会计人员虚增利润，造成企业虚盈实亏;有的企业谋求团体利益，虚增、虚减、转移或截留利润;有些效益较好的企业为了偷逃税款，对已实现的收入不作销售处理：一是虚挂往来;二是不入账或跨期入账，既逃交了税金，又达到隐匿利润的目的。

4、出售股票收益，用于职工福利

出售股票取得的高于股票账面价值的数额，应作为投资收益处理。有的企业为了弥补职工福利费的不足，便转作职工福利费，以致于将出售股票收益予以截留。

5、截留联营利润，发放职工奖金

企业私心过重，与联营单位协商后，将从联营单位应分得的利润隐匿在联营单位。同时授意联营单位将联营利润由“应付账户”直接转入“其他应付款”账户。以后，该投资单位根据需要将应分得的联营利润直接从联营单位提现，放入“小金库”以备用于职工超额的工资及奖金。

6、隐藏联营投资利润，直接转入联营投资

现行制度规定，联营投资利润实行“先分后税”的原则，对外投资的企业分得联营利润后，应作为投资收益下账，依法交纳所得税。但有的企业为了偷逃所得税，将应从联营单位分得的联营利润，直接作增加联营投资的处理，而不作投资收益入账。

7、转移营业收入，计入营业外收入

营业收入是指企业取得的与企业生产经营活动有直接关系的各种收入，而营业外收入是指企业取得与企业生产经营活动无直接联系的各种收入。营业外收入不属经营性收入，不交纳销售税金。而经营收入却应交纳销项税金。有的企业为了少交税金，故意将营业收入转入营业外收入进行核算。

8、虚转成本，调整利润

有的企业管理混乱，财务部门受领导指意，人为地增加或减少销售成本，造成利润虚增或虚减。财务管理制度不健全，库存账没有设置，每笔业务和成本结转都是通过计划利润来作相应的调整。

9、没收财产损失，计入当年损益

根据企业财务制度规定，企业被没收的财物损失，支付的各种罚没资金，应在税后利润中进行分配。有的企业为了少交所得税，将被没收的财物损失直接计入了“营业外支出”。按年终实现的利润总额计交所得税。

10、提前报废固定资产，调整当年利润

据企业财务制度规定，固定资产盘亏、报废、毁损和出售的净损失，均应列作营业外支出。有些企业为了调整当年利润和少交所得税，将部分固定资产提前报废处理。

11、应收入的包装物押金，列入营业外支出

企业在收到使用包装物押金时，直接转入“小金库”而账务上却作包装物押金被没收的处理，直接列入营业外支出。企业在借用或租用包装物时，将押金借记：其他应收款，贷证：现金;收到押金时则直接借记：营业外支出，贷记：其他应收款。

12、转移正常停工损失，计入营业外支出

按规定，由于水、风、雨等自然灾害造成的非正常损失及非正常停工损失，应计入营业外支出。但有的企业为了控制利润水平，延期交纳所得税，便将正常的停工损失也计入“营业外支出”。

企业所得税如何合理避税?

企业所得税如何合理避税规避企业所得税的十几种方法？

首先我们要清楚企业所得税是什么规避企业所得税的十几种方法？企业所得税就是公司在获得利润之后需要依法缴纳的税费，根据企业利润的多少而定，-般税率为25%，这是公司纳税的基本

义务，任何公司都应该要重视这一点，必须要依法履行自己的义务，否者很可能遭受法律的惩罚。但是，国家相关的法律允许公司通过一些正确的方法来合理的避税，这样的话就可以降低公司的基本压力，让公司发展得更加地好。

方法一、找到一个合适的税收洼地去设立一个分公司:在税收洼地当中去设立分公司是可以帮助企业合理的避税的，因为税收洼地当中的分公司是可以享受比较低的税率的。然后，公司就可以将总公司当中税率比较高的产业都转移到自己设立的分公司

当中去，从而降低整体税率，实现了公司的避税愿望，让公司的发展越来越好，并且可以实现公司的利益最大化。

企业在税收洼地成立有限公司，能享受高额的财政扶持奖励政策。不光能解决企业所得税的问题，还能解决增值税的问题，对增值税和企业所得税返还地方留存的70%-90%，以财政奖励扶持给企业。

方法二、在园区设立个人独资企业，就不需要缴纳25%的企业所得税，只需缴纳个人所得税，个人所得税可以申请核定征收，税率0.5%-2.1%，综合税率3%左右，这样相比25%的企业所得税，可以说是节税高达90%。

以上两种方法都能解决企业所得税的问题，并且是合理合规的，希望我的回答能帮助到大家。