本文目录一览：

• 1、成立个人工作室要不要交税的呀？
• 2、个人工作室在税收方面的优惠政策
• 3、个人所得税税收优惠政策有哪些
• 4、工作室的税收政策
• 5、有限公司和个独政策，增值税所得税扶持80%，个税核定0.1-1.5%
• 6、个人工作室月收入几千,要交税么

成立个人工作室要不要交税的呀？

个人工作室属于个体户性质，依法成立登记的工作室发生经济业务是要交税的，如果符合政策的收入是可以享受免征的税收优惠的

个人工作室在税收方面的优惠政策

个人工作室在税收方面的优惠政策如下：

1、个人工作室跟公司签订合作协议，改变了商业模式和个人获取收益的名义，就可以享受到政策。个人工作室年收入不超过500万，另需缴纳3%增值税及0.3%的附加，可以开具增值税专用发票（3%的增值税专票可以抵扣）；

2、而年收入超过500万的个人知睿财税致力于一站式税务筹划解决方案，利用税收洼地优惠政策，专注解决高收入人群个税高、与企业业务合作无法开具发票等问题，提供合理合法的个税筹划方案和标准化落地执行服务。

3、税收洼地针对入驻的个人工作室，按照收入10%的利润率实行核定征收，通过将个人所得税“工资薪金”“劳务报酬”税目转化为个人独资企业的“生产经营所得”，企业可以设立一个或多个个人工作室作为公司部分公转私的现金通道，即按0.5%-3.5%征收个人所得税。

只需要通过成立工作室，其性质将转为一般纳税人，同样按照核定征收个人所得税，需缴纳6%的增值税及0.6%的附加，开具增值税专用发票（6%的增值税专票可用于抵扣）。帮助企业在税收洼地注册个人工作室，作为企业的业务合作对象，将与企业签定相关合同，该工作室今后将给企业开具发票。

因个人工作室依法不征收企业所得税，其税收部分只含增值税和个税，个税按照当地税优政策，服务业按照0.5%-3.5%核定征收。在缴纳以上税费之后，其余部分可自由分配。对企业而言，这种方式既解决了企业承担过高税负的问题，又没有违反相关法规。而且，企业全程只需要配合提供相应的材料即可，其他事项由知睿财税全程托管服务。

《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条 国家对重点扶持和鼓励发展的产业和项目，给予企业所得税优惠。第八条 企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。

个人所得税税收优惠政策有哪些

政策变化亮点：

1.居民个人取得工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税。

扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得时，应当按照累计预扣法计算预扣税款，并按月办理全员全额扣缴申报。累计预扣法，是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时，以纳税人在本单位截至当前月份工资、薪金所得累计收入减除累计免税收入、累计减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和累计依法确定的其他扣除后的余额为累计预扣预缴应纳税所得额，适用个人所得税预扣率表一（见附件），计算累计应预扣预缴税额，再减除累计减免税额和累计已预扣预缴税额，其余额为本期应预扣预缴税额。余额为负值时，暂不退税。纳税年度终了后余额仍为负值时，由纳税人通过办理综合所得年度汇算清缴，税款多退少补。

具体计算公式如下：

本期应预扣预缴税额=（累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额

累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除

其中：累计减除费用，按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。

上述公式中，计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数，按《个人所得税预扣率表一》执行。

2. 新设子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人六项专项附加扣除

子女教育：

继续教育：

大病医疗：

住房贷款利息：

住房租金：

赡养老人：

以上专项附加扣除除大病医疗支出外其他均由单位发工资时按月预扣税款时扣除后计征个人所得税，大病医疗支出在次年3月1日到6月30日纳税人汇算清缴时扣除。

一个纳税年度内，如果在1月份没有及时将扣除信息报送任职受雇单位，以致在单位预扣预缴工资、薪金所得税未享受扣除或未足额享受扣除的，大家可以在当年剩余月份内向单位申请补充扣除，也可以在次年3月1日至6月30日内，向汇缴地主管税务机关进行汇算清缴申报时办理扣除。

工作室的税收政策

工作室是属于一个个人独资或者合作伙伴的企业。需要交纳个人所得税3.5%，适用5~%35%的超额累进税，公司缴纳的税费一般是在25%的比例税，企业缴纳20%的企业所得税，增值税3%（达到起征点才交）、附加税0.3%（销售额或营业额达到起征点才交）。另外符合小型微利企业的可以减按20%进行纳税。同时国家还有一些扶持政策，比如高新的企业，按照15%的税收进行。个人工作室的税务核定可以申请核定征收。

法律依据

《中华人民共和国企业所得税法》第七条 收入总额中的下列收入为不征税收入：

（一）财政拨款；

（二）依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金；

（三）国务院规定的其他不征税收入。

《企业所得税法》二十八条 符合条件的小型微利企业，减按20％的税率征收企业所得税。国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条 国家对重点扶持和鼓励发展的产业和项目，给予企业所得税优惠。

《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条 企业的下列收入为免税收入：

（一）国债利息收入；

（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益；

（三）在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益；

（四）符合条件的非营利组织的收入。

有限公司和个独政策，增值税所得税扶持80%，个税核定0.1-1.5%

在商界流传着这样一句话个人工作室税收优惠政策：“税务局是企业隐藏个人工作室税收优惠政策的股东”。因为在正常情况下，企业的税负都在40%左右，也就是说公司盈利100块，有40块需要上缴给税务局。

那企业有没有什么安全的节税方法呢个人工作室税收优惠政策？答案是有的。目前，在金税三期的严格监控下，企业最安全有效的节税方法就是入驻税收优惠园区，获得当地园区的税收优惠支持。那具体是以个人工作室/个体工商户/个人独资企业还是以有限公司的模式入驻园区，就要看企业自身规模和业务结构个人工作室税收优惠政策了。

个人工作室/个体工商户/个人独资企业，经营模式比较灵活，且企业总税负较低，入驻花生财税园区可以享受核定征收税率0.1%-1.5%。

比如像某些现代服务行业、医药咨询行业、企业管理咨询、营销策划、建筑设计、技术服务、信息咨询、会议展览、各类设计服务类型的企业等等，成本低利润高，想解决企业所得税，那么利用个人工作室/个体工商户/个人独资企业核定征收是最适合的。

1、选择具有税收优惠政策，能够实行核定征收个人所得税的园区，注册个人工作室/个体工商户/个人独资企业。

2、将企业难以取得进项票的业务分流或外包给新注册的个人工作室/个体工商户/个人独资企业。

3、控制个人工作室/个体工商户/个人独资企业年销售额都在500万元以下，即一直保持小规模增值税纳税人状态，如果企业业务量较大，可以选择多注册几家个人工作室/个体工商户/个人独资企业进行业务分流。

个人工作室/个体工商户/个人独资企业税收优惠政策：

增值税：1%

备注：2021年12月31日之前，国家政策增值税减按1%征收

附加税0.05%

备注：小规模企业减半征收附加税

个人所得税：0.1%-1.5%

备注：行业不同，核定下来的税率不同，最高为1.5%

总税负1.15%-2.55%，可以有效将企业综合税负从40%降至2.55%。

有限公司相对于个人工作室/个体工商户/个人独资企业，具备以下优势：

1、个人工作室/个体工商户/个人独资企业承接业务的能力有限，如果企业自身业务量较大又不想多开几家个人工作室/个体工商户/个人独资企业的话，可以选择以有限公司的模式在园区开设分公司子公司等，对外承接业务更具优势。

2、享受政策更为稳定，目前不少园区针对个人独资企业例如展开清查，比如影视类明星类个独，而有限公司享受税收扶持更为安全稳定。

3、企业在当地留存的税收越多，税收扶持的比例越大，纳税大户可一事一议。

4、 有限公司入驻园区的经营范围非常灵活，不会受到太多限制，增值税、企业所得税比较高的企业可以选择有限公司来获得税收扶持。

有限公司税收优惠政策：

增值税扶持地方留存的50%~80%

企业所得税地方留存的50%~80%

工商核名注册、出执照刻章、税务登记报道等环节，园区开辟绿色通道，均有专人对接，法人无需实际到场即可快速办理，方便有效。

如果个人工作室税收优惠政策你企业综合税负高，纳税金额大，想要合规降低企业税负，欢迎私信咨询花生财税。

个人工作室月收入几千,要交税么

不用。

2019年3月5日，李克强作政府工作报告指出：强化普惠性支持，落实好小规模纳税人增值税起征点从月销售额3万元提高到10万元等税收优惠政策。一个月几千块是不用交的。

2018年10月1日起，财政部、国家税务总局、商务部、海关总署日前联合发文明确，对跨境电子商务综合试验区电商出口企业出口未取得有效进货凭证的货物，同时符合下列条件的，试行增值税、消费税免税政策。

扩展资料

电子商务出口企业在综试区注册，并在注册地跨境电子商务线上综合服务平台登记出口日期、货物名称、计量单位、数量、单价、金额。出口货物通过综试区所在地海关办理电子商务出口申报手续。出口货物不属于财政部和税务总局根据国务院决定明确取消出口退（免）税的货物。

通知明确，海关总署定期将电子商务出口商品申报清单电子信息传输给国家税务总局。各综试区税务机关根据国家税务总局清分的出口商品申报清单电子信息加强出口货物免税管理。

通知指出，具体免税管理办法由省级税务部门商财政、商务部门制定。各综试区建设领导小组办公室和商务主管部门应统筹推进部门之间的沟通协作和相关政策落实，加快建立电子商务出口统计监测体系，促进跨境电子商务健康快速发展。

参考资料来源：百度百科-税收优惠