本文目录一览：

• 1、公司报销制度及报销流程
• 2、财务报销流程是怎样的？
• 3、一般公司报销流程
• 4、单位报销流程
• 5、公司报销流程
• 6、公司费用报销制度及报销流程

公司报销制度及报销流程

企业费用报销制度：

1、日常费用指日常发生公司费用报销管理流程的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资）公司费用报销管理流程，该类费用报销时公司费用报销管理流程，一律使用“费用报销单”进行报销；

2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；

3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；

4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；企业费用报销报销流程：

①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；

②、报销单送本部门负责人复核并签字；

③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；

④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；

⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

《公司财务费用报销管理制度流程》第四条借款管理规定（一）员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕1个月内办理销帐手续。（二）其公司费用报销管理流程他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。（四）借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，多退少补。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。

财务报销流程是怎样的？

所谓的报销流程是从费用产生、取得相关合法凭证，财务报销流程分以下六个步骤。

（1）取得合法凭证

对原始票据的要求。所有票据：必须是合法的正式发票。发票上必须有单位名 称且无误。特殊情况：收据（财政票据除外）及白条必须有厂长或副总于相应票据注明签字方予报销。撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时间和地点 （市内短途除外），并经厂长、总监或副总核准签字方予 报销。 罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。

（2） 粘贴原始凭证

由报销人整齐的自行粘贴在A4纸上或报销粘贴单上， 按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金 额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。

（3） 填写报销单

按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号。

（4） 批准 报销单必须经过上级领导人员批准。

（5）复核 领导批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行 复核。

财务复核后，对报销单做以下处理：

A. 剔除不合格、不合理、说明不全的金额后付款（附 上剔除原因）

B.退回报销单（注明退回原因）

C.要求报销人员补充说明

D.交出纳付款

（6）付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款

银行单据需要分开单独粘贴，不能与其他票据合并粘贴。 原始凭证应使用优质胶水进行粘贴，以保证粘贴的效果，粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅，贴票操作过程 整理票据 对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分。

一般公司报销流程

基本流程：办理业务前明确费用票据性质（问财务）——办理业务费用额度（按规定或询问负责人）——索取报销票据——部门负责人审核——单位负责人签批——财务负责人签批——报销相关费用具体实施：1、办公性费用：一般由公司总务部门控制使用，象办公费、电话费、燃油、车辆保险费、招待费等2、生产性费用：一般由生产管理部门控制使用，象设备修理购机件、水电费、材料搬迁运输费等3、资金类费用：一般由财务部门管理使用，象银行、财产保险等发生费用4、福利性费用：一般由分管职工福利的工会部门负责。5、生产类物资：供应部门控制6、基本建设费用：提出预算，总经理签批，由基建部门控制使用7、设备类支出：提出预算，总经理签批，生产部门组织，设备管理部门实施。

单位报销流程

一个企业公司费用报销管理流程的日常费用报销制度和流程如下：1、首先报销人需要取得相应的发票公司费用报销管理流程，也称为合法票据公司费用报销管理流程；2、报销人需要填写报销单公司费用报销管理流程，报销金额不能进行涂改；3、部门经理进行审核并签字后，按照相关规定进行审批；4、如果是高于五千元的保险金额，应该提前一天通知公司的财务部门进行备款。

法律依据：

《公司财务费用报销管理制度流程》

第四条借款管理规定

（一）员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕1个月内办理销帐手续。

（二）其公司费用报销管理流程他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，多退少补。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。

公司报销流程

　一、公司费用报销流程有哪些

1、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；

2、报销单送本部门负责人复核并签字；

3、报销人送报销单至财务部，由会计审核；

4、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；

5、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

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二、公司费用报销内容有哪些

日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；

三、费用报销单填写及票据粘贴要求

报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。

公司费用报销制度及报销流程

日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

费用报销的一般规定

(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

(三) 按规定的审批程序报批。

(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。