本文目录一览：

• 1、跨月增值税普通发票红字冲销步骤
• 2、增值税普通发票如何冲红字？
• 3、增值税普通发票红字冲销步骤？

跨月增值税普通发票红字冲销步骤

（一）增值税普通发票

对于增值税普通发票冲红重开来说开具红字增值税普通发票的流程，操作相对简单一些开具红字增值税普通发票的流程，只需要购买方将原发票退回给销售方，如果无法退回，比如发票丢失开具红字增值税普通发票的流程了，那么需要购买方税务机关出具有效证明，销售方拿到证明后，就可以到开票系统里开具红字发票了。具体操作步骤如下：

步骤1.在开票软件里，依次点击“发票管理”、“发票填开”、“增值税普通发票填开”，然后点击“红字”，在跳出来的对话框中，填写原来的蓝字发票信息，填写完毕后点击下一步。如下截图：

步骤2.之后，就会弹出对应的蓝字普通发票信息，请核对是否无误，如果无误，就点击“确定”，如下截图：

步骤3.之后，就会出现红字发票的票面信息，请再次核对，如果确认无误，就可以点击“打印”按钮，将红字发票打印出来。

步骤4.然后就是按照正确的普通发票信息，重新开具蓝字发票即可。

（二）增值税专用发票

红字增值税专用发票的填开比普通发票要复杂一下，主要是需要先填开一张《红字增值税专用发票信息表》（以下简称"《信息表》”）。

如果购买方已经将原蓝字发票申报抵扣或者因为丢失等原因，无法退回给销售方，那么这张《信息表》就由购买方填开。

如果销售方没有将原蓝字发票给购买方，或者购买方没有申报抵扣且可以将发票退回给销售方，那么这张《信息表》就由销售方来填开。

下面开具红字增值税普通发票的流程我们来看操作步骤。

步骤1.填开《信息表》

步骤2.按情形，选择是购买方还是销售方申请，填写相应的发票信息。

步骤3.核对信息是否无误，如无误，点击“确定”

步骤4.生成了信息表，可以按情形选择是否打印，如果是购买方填开的，且已经申报抵扣了，那么应该打印信息表，作为当月进项税转出的依据。

步骤5.导出信息表，然后上传

步骤6.等待审核通过，通过后导出

步骤7.依次点击“发票填开”、“增值税专用发票”、“红字”、“导入网络下载红字发票信息表”

步骤8.选择已审核通过的信息表，弹出来票面信息，认证检查无误后，就可以打印红字发票了。

步骤9.按正常的开票方法，重开开具蓝字发票即可。

以上就是跨月发票冲红重开的操作步骤，这个步骤，对于当月发票冲红重开也是一样的，并没有区别。

增值税普通发票如何冲红字？

增值税普通发票冲红开具红字增值税普通发票的流程，也叫做开具负数普通发票。步骤如下开具红字增值税普通发票的流程：1 .记录要刷新的普通发票的编号和代码(稍后使用)开具红字增值税普通发票的流程；2.进入防伪开票界面，点击顶部为负数的按钮。3.在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票编码和编号两次，输入时会显示“*”。4.一般系统会调出开具红字增值税普通发票的流程你之前的正发票，但是数量和单位会是负的。相信你会做好以下工作。5.确认无误后才能打印，因为一旦点击“打印”，就不能修改。

一、增值税普通发票和专用发票的区别

1.使用范围不同。普通发票被广泛使用。但增值税专用发票仅由普通增值税纳税人使用，使用范围较窄。

2.不同的角色。普通发票只是一种收付凭证，而增值税专用发票不仅是财政收支的凭证，更是牢记卖方纳税义务和买方进项税额的法律凭证，是买方抵扣税款的主要依据。

3.发布不同的内容。普通发票只填写交易的数量和价格。增值税专用发票不仅填写交易数量和价格，还填写纳税人的税务登记号、银行和账号、地址、电话号码和纳税情况。

4.价格特征的差异。普通发票反映含税价格。增值税发票反映的是不含税价格等内容。

5.扣款条件不同。增值税专用发票不仅是买卖双方收付的凭证，也是增值税一般纳税人买方的抵扣凭证。除税法规定的业务项目外，普通增值税发票不能抵扣。

二、增值税开票系统

增值税进销存系统有两种，分别是航天信息的航天金税屏和百旺的百旺呼叫税控屏增值税防伪税控系统是1994年由中华人民共和国国家税务总局、中国航天工业总公司等部门联合组织攻关，集成计算机、微电子、光电技术和数据加密技术开发的。系统采用复合加密认证算法，采用理论上不可破译的一机一密密码体制，具有很强的保密性和安全性。

防伪税控系统企业应当在纳税申报期限内，用集成电路卡进行纳税申报，并将申报所属月份的纳税信息备份到数据软盘上。防伪税控企业和未纳入防伪税控系统管理的企业，应当按照增值税相关扣税规定计算当期进项税额，按期申报纳税。

增值税普通发票红字冲销步骤？

您好，我是财务健身达人，很高兴回答您的问题。

普通发票红冲流程

第一步：打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”--“增值税普通发票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，这样就调出一张新的普通发票界面。

第二步：点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。（注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击）

第三步：接着会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮。

第四步：再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。

其他注意事项：

1.红字发票不可以带清卡，不可以添加折扣。

2. 一张普通发票可以分多次红冲，但全部负数发票的总金额、 总税额都必须小于等于原蓝字发票。

3. 注意涉税风险：请在普通发票冲红前，确认收回了该普通发票或取得了购方的退货说明等相关凭证再开具，避免涉税风险。

希望我的回答可以帮到您，祝您一切顺利