本文目录一览：

• 1、如何防范税务风险
• 2、税务管理风险及管控措施
• 3、税务内控风险点及防控措施

如何防范税务风险

增值税作为第一大税种税务管理风险及管控措施，增值税税负率税务管理风险及管控措施的风险防范更是重中之重。使用元知代账，只需登录系统就能自动生成增税税税表，然后点击【税务管理】-【税务监控】即可自动测算增值税税负率，帮助企业实时监控税负率，税负率高于或低于同行业指标时，会计通过及时调整，就能保证税表远离指标异常预警税务管理风险及管控措施的红线。

智能算税

元知代账支持智能算税，智能匹配行业税负率，自动测算当月税负率。一键测算纳税水平可有效防范税务风险，高效赋能代账机构服务小微企业。另外，元知代账还支持智能风险检测，可自定义监测指标，可满足不同企业客户个性化要求。

随着税收大数据强监管时代的到来，对实际税务工作提出了更高的要求。因此，每月报表报送之前，会计都应本着符合业务真实性的原则进行自查。当关键指标出现异常时，对异常原因及时自我检查、内部处理，保证向系统报送的财务报表远离指标异常预警的红线，这样才有利于促进企业的健康发展。

税务管理风险及管控措施

一、正面回答

税务管理风险及管控措施:

1、企业在使用或者开具发票时，一定要做到资金流、发票流、合同流、货物流相一致。这样才可以避免企业因为发票问题，被税务机关处罚；

2、税收风险存在于税收管理的整个过程和各个环节，就其具体内容而言，主要包括税制改革风险、涉外税收风险、税源监管风险以及税收执法风险等。税率和税收收入及经济发展之间存在相互依存的关系，准确和把握税率的高低和税收收入的规模对建立合理的税制体系。

二、详情分析

企业在税务管理风险的分析与控制工作中，能够及时发现经营管理工作中存在的问题并加以处理，对于内部管理流程能够起到良好的优化效果。通过对税务管理风险的控制，能够帮助企业及时发现对自身经营造成负面影响的经营环节，创造有利于企业发展的安全环境。因为税务管理风险控制工作涉及企业经营发展的各个阶段，对企业完善财务筹划活动能够提供良好的基础，有利于企业市场核心竞争能力的提升。

三、现阶段企业税务管理风险防控工作存在的主要问题

1、财会人员缺乏专业素质；

2、缺乏税务管理风险防控体系；

3、信息系统不够健全。

税务内控风险点及防控措施

一、正面回答

1、针对发票问题，企业在开具或者是使用发票的时候，必须遵循资金流、发票流、合同流、货物流的四流一致原则；

2、针对关联交易问题，企业可能存在税负转移的情况，因此在处理关联业务必须遵守市场规则；

3、针对印花税申报问题。企业在报税时必须如实申报印花税。

二、分析

具有主观性，即使是同个纳税业务，不同的纳税人和不同的税务机关都可能存在不同的理解，从而导致税务风险的产生。具有必然性，企业所追求的目标是税后利润的最大化，因此就会追求税务成本最小化，从而导致了企业和政府之间信息是不完全对称的。此外企业管理者和财务工作者对于纳税政策的理解可能是有限的，导致企业难以做到完全规避税务风险。具有预先性，税务风险在企业履行税务责任之前就已经存在。

三、税务风险的防范措施

树立正确的税务风险意识企业应该树立正确的税务风险意识，以端正的态度对待企业纳税问题，正确地理解纳税筹划、合理避税的内涵，在依法纳税的前提下通过正确操作节省税款，而不是通过非法手段逃避缴纳税款。提高企业财务人员业务素质企业应当鼓励和支持财务人员提高自身业务素质，利用多种渠道给财务人员提供学习税法知识和提高税务实际操作技能的机会，采取各种行之有效的措施将企业财务人员培养成为通晓税法的专业人才。