本文目录一览：

• 1、今天税控系统已抄报，但是反写失败，显示比对失败增值税未申报或未必对！这是这为什么呢？
• 2、纳税申报数据与防伪税控开票系统数据不一致怎么办
• 3、账面应交税费与纳税申报表对不上？
• 4、税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致怎么办？

今天税控系统已抄报，但是反写失败，显示比对失败增值税未申报或未必对！这是这为什么呢？

需要先在开票软件中上报汇总，财务做网上申报，申报成功后反写。

根据税法规定的增值税一般纳税人申报表填写次序为：固定资产进项税额抵扣情况表（必填）；附表一（必填）；

附表三（改征增值税纳税人必填，其他纳税人不需填写）；四小票（非必填）；稽核数据结果清单确认（辅导期纳税人必填，其他纳税人不需填写）；附表二（必填）；主表（必填）。成品油购销存情况明细表（非必填）。

月报企业：用户需要每月进行申报后才能清卡/反写，具体按照一般纳税人的抄报操作流程即可(先在开票软件中上报汇总，财务做网上申报，申报成功后反写)。

季报企业：遵循季度进行申报，其他月份进系统时会自动清卡(建议每月1-15号查看开票截止日期是否自动跳至下月，如未跳转，请及时联系服务单位)。

纳税申报数据与防伪税控开票系统数据不一致怎么办

根据《增值税专用发票数据采集管理规定》：

第四条 征收机关对使用DOS版开票子系统企业报送的软盘数据和IC卡数据，通过报税子系统核对不一致的，区别不同情况处理：

（一）因企业硬盘损坏等原因造成软盘中专用发票存根联份数小于IC卡的，必须要求企业提供当月全部专用发票存根联（或其它联，下同），通过认证子系统进行扫描补录，并经过报税子系统中的“非常规报税/存根联补录补报”采集。

（二）因企业更换金税卡等原因造成软盘中专用发票存根联份数大于IC卡（不含IC卡为零的情况）的，其软盘中所含专用发票存根联明细数据可经过“非常规报税/软盘补报”采集，但当月必须查明产生此种不一致情况的原因并采取措施解决。

（三）因企业计算机型号不匹配造成IC卡中专用发票存根联数据为零的，根据系统提示，其软盘数据存入报税子系统或要求企业持专用发票存根联到征收机关通过认证子系统进行扫描补录，并经过报税子系统中的“非常规报税/存根联补录补报”采集。

（四）征收机关因企业软盘质量问题致使无法采集专用发票存根联数据的，必须要求企业重新报送软盘。

扩展资料

(1)纳税人必须依照法律、行政法规规定或才税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。

扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务在依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。

(2)纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。

(3)纳税人、扣缴义务人不能按期办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表的，经税务机关核准，可以延期申报。经核准延期办理所规定的申报、报送事项的，应当在纳税期内按照上期实际缴纳的税额或者税务机关核定的税额预缴税款，并在核准的延期内办理税款结算。

参考资料来源：百度百科——增值税专用发票数据采集管理规定

账面应交税费与纳税申报表对不上？

账面应交税费与纳税申报表对不上会计要负责税控盘的税额对不上申报系统的税控盘的税额对不上申报系统，一定要及时改正。如果数据不一致，主要是纳税申报错税控盘的税额对不上申报系统了、账务做错税控盘的税额对不上申报系统了、账务和纳税申报都错税控盘的税额对不上申报系统了这三种原因，不管是哪个原因，会计都要检查数据，将错误的部分更正过来，毕竟是会计负责的工作。另外会计要保证科目余额表和增值税申报表核对无误后，再将增值税纳税申报上报税务局。新手会计，每月只要做到科目余额表和增值税申报核对无误，就避免了应交税费的做账和增值税申报的错了，这些都是会计主要负责的事务，所以对不上会计肯定在一定程度上是要负责的。账面应交税费与纳税申报表检查注意如地税申报表，同学们赢与公司业务部门或合同管理部门进行沟通，检查合同是否全部缴纳印花税。检查员工的各种报销费用明细、补贴和补助。还要检查是否符合免征个人所得税条件，不符合免税条件的应并入工资薪金计算个人所得税。除此之外同学们要注意的是还要检查房产税、土地使用税是否按照规定按期缴纳。

税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致怎么办？

主要是帐务处理有错误（还没有开票）税控盘的税额对不上申报系统，确认销售收入时，是不应该预做“销售收入税控盘的税额对不上申报系统的”，如果申报表还没报走，就修改申报表；如果申报已结束，只有等下月再调整了。对全年累计销售收入不会有影响的，没有关系的。

应税货物销售额不必和利润表主营业务收入。但如果存在未开具发票单确认收入的情况，也应该申报，反映在申报表上(附表1有一栏是“未开票收入”)；如果有免税销售收入，也同样申报，这样一来，两者就一致了。

扩展资料：

《增值税专用发票使用明细表》的“发票类别”栏：纳税人使用的增值税专用发票按《国家税务总局关于开展增值税专用发票计算机稽核工作的通知》（国税发[1994]134号文件）规定的编码填写。

即：第一位代表发票版本的语言文字，分别用1、2、3、4代表中文、中英文、藏文、维文；第二位代表是几联发票，分别用4、7表示四联、七联；第三位代表发票的金额版本号，分别有1、2、3、4表示万元版、十万元版、百万元版、千万元版，第三位为0表示电脑发票。

参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表