本文目录一览：

• 1、增值税纳税申报表怎么填？
• 2、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）填写样本
• 3、申请增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）如何填定的模板能否告诉呀？？？谢谢
• 4、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）如何填写？

增值税纳税申报表怎么填？

填写增值税纳税申报表具体项目填写说明：

(一)本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

(二)本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。

(三)本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

(四)本表第1项“应征增值税货物及劳务不含税销售额”栏数据，填写应征增值税货物及劳务的不含税销售额，包含销售使用过的固定资产不含税销售额，不包含免税货物及劳务销售额、出口免税货物销售额、稽查查补销售额。

第1栏“本期数”≥第2栏“本期数”+第3栏“本期数”

(五)本表第2项“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”栏数据，填写税务机关代开的增值税专用发票的销售额合计。

(六)本表第3项“税控器具开具的普通发票不含税销售额”栏数据，填写税控器具开具的应征增值税货物及劳务的普通发票金额换算的不含税销售额。

(七)本表第6项“免税货物及劳务销售额”栏数据，填写销售免征增值税货物及劳务的销售额。

第6栏“本期数”≥第7栏“本期数”

(八)本表第7项“税控器具开具的普通发票销售额”栏数据，填写税控器具开具的销售免征增值税货物及劳务的普通发票金额。

(九)本表第8项“出口免税货物销售额”栏数据，填写出口免税货物的销售额。

第8栏“本期数”≥第9栏“本期数”

(十)本表第9项“税控器具开具的普通发票销售额”栏数据，填写税控器具开具的出口免税货物的普通发票金额。

(十一)本表第10项“本期应纳税额”栏数据，填写本期按征收率计算缴纳的应纳税额。

第10栏“本期数”≥第1栏“本期数”×3%

(十二)本表第11项“本期应纳税额减征额”栏数据，填写数据是根据相关的增值税优惠政策计算的应纳税额减征额。

(十三)本表第12项“应纳税额合计”栏数据，为本期按征收率计算的应纳税额减除本期根据相关的增值税优惠政策计算的应纳税额减征额后的余额。

第12栏“本期数”=第10栏“本期数”-第11栏“本期数”

(十四)本表第13项“本期预缴税额”栏数据，填写纳税人本期预缴的增值税额，但不包括稽查补缴的应纳增值税额。

(十五)本表第14项“本期数”=第12栏“本期数”-第13栏“本期数”

(十六)本表第1至12项的本年累计数=第1至12栏的“本期数”+本年度上期第1至12栏对应的本年累计数。

(十七)小规模纳税人销售自己使用过的固定资产和旧货，其不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第4栏，其利用税控器具开具的普通发票不含税销售额填写在第5栏。

资料扩展

增值税纳税申报表的增值税一般纳税人在纳税申报时，必须同时附列《发票领用存月报表》、《增值税(专用/普通)发票使用明细表》、《增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表》等三个附表。

增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）填写样本

1、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）每季度申报一次，就算是公司没有业务，收入为0也要申报，告诉税务局你没有收入，这种情况是不需要缴纳税款的。

2,、没有收入，就不用填写数据，只需要填写公司名称，统一社会信用代码，如果需要去大厅申报则需要盖公章，如果实在网上申报只需要保存，提交就行了。

3、如果有收入则需要填写收入栏，填不含税收入，如果季度收入不足9万，符合小型微利企业免税政策，则自动减免，不用缴纳增值税，超过免税收入额，则全额按3%计征增值税。

扩展资料：

1、本申报表适用于增值税一般纳税人填报。增值税A类企业使用浅绿色申报表，B类企业使用米黄色申报表。增值税一般纳税人按简易办法依照6%征收率缴纳增值税的货物，也使用本表。

2、本表“经济类型”栏，按制造业、采掘业、电力、煤气、供水及商业分别填写。

3、本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：

（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。

烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。

（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。

对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。

（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。

（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。

（5）按不同销售类型计算其所占销售总额的百分比①②③④。

参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表

申请增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）如何填定的模板能否告诉呀？？？谢谢

增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）

纳税人识别号增值税纳税申报表模板：

纳税人名称（公章）： 金额单位：元（列至角分）

税款所属期： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日

一、计税依据 项目 栏次 本月数 本年累计

应征增值税货物及劳务不含税销售额 1

其中：税务机关代开的增值税专用发不含税销售额 2

税控器具开具的普通发票不含税销售额 3

销售使用过的应税固定资产不含税销售额 4

其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额 5

（三）免税货物及劳务销售额 6

其中：税控器具开具的普通发票销售额 7

（四）出口免税货物销售额 8

其中：税控器具开具的普通发票销售额 9

二、税款计算 本期应纳税额 10

本期应纳税额减征额 11

应纳税额合计 12=10-11

本期预缴税额 13 ——

本期应补（退）税额 14=12-13 ——

纳税人或代理人声明：

此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的增值税纳税申报表模板，我确定它是真实的、可靠的、完整的。 如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：

办税人员（签章）：财务负责人（签章）：

法定代表人（签章）：联系电话：

如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：

代理人名称：经办人（签章）：联系电话：

代理人（公章）：

受理人： 受理日期： 年 月 日 受理税务机关（签章）：

注：本表为A3竖式一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存、一份征收部门留存

（二）填表要求

《国家税务总局关于做好增值税普通发票一窗式票表比对准备工作的通知》（国税发[ 2005]141号）所附的增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）（以下简称小规模纳税人申报表）及其填表说明按以下要求填写：

1．《小规模纳税人申报表》的“本月数”调整为“本期数”。

《小规模纳税人申报表》说明中涉及“本月数”的均改为“本期数”。

2．《小规模纳税人申报表》第4、5栏不再填写，其对应的填表说明一并取消。

增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）如何填写？

1、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）每季度申报一次增值税纳税申报表模板，就算是公司没有业务，收入为0也要申报，告诉税务局增值税纳税申报表模板你没有收入，这种情况是不需要缴纳税款的。

2,、没有收入，就不用填写数据，只需要填写公司名称，统一社会信用代码，如果需要去大厅申报则需要盖公章，如果实在网上申报只需要保存，提交就行增值税纳税申报表模板了。

3、如果有收入则需要填写收入栏，填不含税收入，如果季度收入不足9万，符合小型微利企业免税政策，则自动减免，不用缴纳增值税，超过免税收入额，则全额按3%计征增值税。

扩展资料

零申报

零报税是指在税务机关办理增值税纳税申报表模板了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。

小规模企业未产生税金也需要进行纳税申报，即为零申报。需要注意的是连续三个月零申报属于异常申报，将被税务局列入重点关注对象。或者虽然有间隔，但一年内有6个月都零申报，企业还是有可能会被查账、被处罚的。

长期零申报会受到的处罚是：税局会对企业进行纳税评估，查出你零申报的原因，然后会要求企业补缴税款、滞纳金，还要罚款。

参考资料：小规模纳税人——百度百科