本文目录一览：

• 1、申报比对异常，税务怎么处理
• 2、吉林省税务申报未开具发票比对异常
• 3、申报增值税时启动比对异常，税务大厅已经解锁作废申报，重新申报审核通过之后，自己仍然作废不了？
• 4、报税出现比对不通过的对话框是怎么一回事
• 5、资源税与增值税申报比对异常
• 6、增值税申报比对不通过的原因

申报比对异常，税务怎么处理

经申报异常处理岗核实属于申报表填写错误，可以解除异常的，在系统中签署“同意解锁”意见后，核心征管系统向税控系统提供解锁标志。

经申报异常处理岗核实后仍不能解除异常的，不得对税控器具解锁，在系统内将《增值税申报比对异常转办单》推送税源管理部门处理。

经税源管理部门核实可以解除异常的，在系统中签署“同意解锁”意见后，核心征管系统向税控系统提供解锁标志。

经税源管理部门核实需要立案查处的，在系统内将《增值税申报比对异常转办单》推送稽查部门处理，当稽查部门在系统中签署“同意解锁”意见后，核心征管系统向税控系统提供解锁标志。

吉林省税务申报未开具发票比对异常

这个问题很普遍，比对不符也没事的。可以解决。

根据《国家税务总局关于异常增值税扣税凭证管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第38号)规定，一、符合下列情形之一的增值税专用发票,列入异常凭证范围：纳税人丢失、被盗税控专用设备中未开具或已开具未上传的增值税专用发票;非正常户纳税人未向税务机关申报或未按规定缴纳税款的增值税专用发票;增值税发票管理系统稽核比对发现“比对不符”“缺联”“作废”的增值税专用发票;经税务总局、省税务局大数据分析发现，纳税人开具的增值税专用发票存在涉嫌虚开、未按规定缴纳消费税等情形的。

属于《国家税务总局关于走逃(失联)企业开具增值税专用发票认定处理有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第76号)第二条第(一)项规定情形的增值税专用发票。增值税一般纳税人申报抵扣异常凭证，同时符合下列情形的，其对应开具的增值税专用发票列入异常凭证范围：异常凭证进项税额累计占同期全部增值税专用发票进项税额70%(含)以上的;异常凭证进项税额累计超过5万元的。

申报增值税时启动比对异常，税务大厅已经解锁作废申报，重新申报审核通过之后，自己仍然作废不了？

问题一:申报表今天作废了，还可以填写申报吗?

答:1.申报成功未缴款的税费报表可以作废，在【菜单】-【文件】-【申报作废】中进行操作，然后去【待完成】界面重新填写;

2. 如果是收到申报失败的回执，无需作废，直接去【待完成】重新填写就好了;

3.会计报表采集表无需作废，【填写】-【资料与信息】，当月可多次申报，以最后一次为准;

4. 如果是已经缴款又需要作废，那么只能按照原有流程联系税务机关，去大厅更正申报。

需要提醒的是:申报作废，只能作废本软件申报成功的报表(就是说如果是A电脑申报的，只能在A电脑上作废申报)。

问题二:作废申报表,有时间限制吗?

答:本期报表有误或无缴款的，可以在软件中作废。

如果过了申报期，作废重新申报的话，若有税款，会一并产生滞纳金的。

上期报表有误或已经缴款的报表需要去大厅进行更正申报。

问题三:增值税报表作废失败提示“1010430006000078:此纳税人在此申报所属期已启动申报比对异常流程，不能作废?”，如何解决?

答:此种情况下暂时不能作废，要等税务分局流程走完。请联系专管员，咨询进度。流程走完后，才可以作废重新申报。

问题四:我昨天报的海关增值税专用缴款书，有一张重复了，可以帮我取消后，我重新申报吗?

答:【事项】里的申报表申报都无需撤销，有错误重新申报即可。

问题五:报表作废失败，提示“调用系统服务器出错，80465019”。如何解决?

答:请点击-菜单-工具-软件更新，把软件更新至最新版本即可。

问题六:我会计报表报错了，想重新申报，但是打开软件左上角【填写】-【资料与信息】，会计报表已报送，不能重新申报怎么办?是不是要先作废申报?

答:会计报表申报错误无需作废。但是您需要先收取回执，收到上一次发送的回执以后，才可以重新申报。 主界面【填写】-【资料与信息】，选择会计报表重新填写即可。

问题七:一个申报周期内，申报表能作废几次?

答:只要没扣款，在规定的申报期限内可以一直作废。如果过了申报期，作废重新申报的话，若有税款，会一并产生滞纳金的。

问题八:多久能收到作废回执呀?

答:“作废回执”是老的eTax@SH 2.0里面的概念。新的系统，即eTax@SH 3里面是没有这个概念的。主界面【菜单】-【文件】-【申报作废】，选中您要作废的申报表，提交即可。

问题九:我把本月的报表作废了，之后我发现报表没有申报错误，请问这个作废操作能撤销吗?

答:不能撤销。已经作废的报表，只能再重新申报。

问题十:我一次申报了三张报表，后来我撤销了其中一张表，请问我重新申报的话，其他报送成功的报表还需要再报送一次吗?

答:只要重新申报作废的报表即可，其他已申报成功的报表不需要再重新报送。

报税出现比对不通过的对话框是怎么一回事

1.进入电子税务局，点击“我要办理税务-综合信息报表”。

2.点击“增值税申报比较异常处理”。

3.选择“税期开始”和“税期结束”，点击“查询”，系统将显示该期间未结算的申报比较异常。企业根据异常比对内容填写“比对异常原因简要说明”，上传相应数据，点击“保存”和“提交”。

4.流程成功启动后，返回应用程序界面。您可以看到表单状态正在接受并等待批准。

5.如果审核结果为“未通过”，您可以在“交互中心-我的消息-我的提醒”中找到该流程的信息，点击查看退货原因。

6.如果审核结果为“通过”，则可以登录增值税发票税控系统2.0进行卡片清零。（您也可以通过“交互中心-我的消息-我的提醒”查看消息）。

7.登录增值税发票税控系统2.0清除卡片，点击“汇总上传-反向写入监控”，点击“确认”。如果“开票截止日期”显示为下个月，则卡片结算成功。

拓展资料：报税

一、备查资料

1.开具的增值税专用发票和普通发票的存根；

2.符合抵扣条件并申请当期抵扣的增值税专用发票抵扣单；

3.进口货物完税证明复印件、运输发票、外购农产品普通发票、外购废料普通发票；

4.采购凭证存根复印件或报表复印件；

5.扣缴税款证明的存根；

6.主管税务机关规定的其他备查资料。 本期是否需要报送备查资料，由省级国家税务局确定。

二、申报期

纳税人应当在次月1日至15日按月申报纳税。最后一天为法定节假日的，顺延1天；每月1日至15日连续法定节假日超过3天的，按节假日数顺延。

三、申报方法

纳税人申报的主要方式是网上申报。为了更好地为大多数纳税人服务，现在可以通过手机进行纳税申报。只要有一个移动CA数字证书。网上申报主要流程：如您需要申报国税，只需通过中国联通CA证书在网上申报系统或网上税务服务大厅操作即可。

资源税与增值税申报比对异常

增值税申报对比异常主要表现在开具发票数据、表与表之间的数据填写不对。

经申报异常处理岗核实属于申报表填写错误，可以解除异常的，在系统中签署同意解锁意见后，核心征管系统向税控系统提供解锁标志。

经申报异常处理岗核实后仍不能解除异常的，不得对税控器具解锁，在系统内将《增值税申报比对异常转办单》推送税源管理部门处理。经税源管理部门核实可以解除异常的，在系统中签署同意解锁意见后，核心征管系统向税控系统提供解锁标志。

增值税申报比对不通过的原因

您好，最主要的原因在于：认证信息与实际数不一致，申报数据比对也会不通过。或者纳税人在进行网上申报时，由于销项税额汇总数四舍五入的原因，显示申报数据比对不通过，也会造成附表一销项（应纳）税额与企业抄报税销项税额存在误差。

一、增值税申报办法？

新申报办法主要调整内容1 、不改主表格式，通过重新设计、调整或增加附表的方式，实现营改增的相关政

策，不影响地方收入。

2 、按货物劳务与应税服务销项税额比例直接划分应纳税额、从而间接划分本期应

补退税额的方法，实现会统部门的税款分别开票、分别入库需要。

3、调整的内容充分满足营改增业务申报的实际需要。

4、试点地区所有增值税纳税人均按新的增值税纳税申报办法进行纳税申报。

5 、附表一、二相关栏次的填报不再实行报税系统，认证信息系统数据直接导入，

必须由企业自己填报。

二、增值税填报对象？

1.本申报表适用于增值税一般纳税人填报。增值税A类企业使用浅绿色申报表，B类企业使用米黄色申报表。增值税一般纳税人按简易办法依照6%征收率缴纳增值税的货物，也使用本表。

2.本表“经济类型”栏，按制造业、采掘业、电力、煤气、供水及商业分别填写。

3.本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：

（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。

烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。

（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。

（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。

（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。

（5）按不同销售类型计算其所占销售总额的百分比