本文目录一览：

• 1、财务管理制度及流程
• 2、什么是财务管理制度与报销制度？财务管理制度与报销制度有什么区别？
• 3、财务管理制度和财务报销制度的区别
• 4、财务管理制度与报销制度

财务管理制度及流程

财务管理制度及报销流程财务管理制度与报销制度：

第一条为财务管理制度与报销制度了加强公司内部管理财务管理制度与报销制度，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想财务管理制度与报销制度，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

财务管理：

1、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

2、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

3、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

4、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。

以上内容参考：百度百科-财务管理制度

什么是财务管理制度与报销制度？财务管理制度与报销制度有什么区别？

财务管理是在一定的整体目标下，关于资产的购置（投资），资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金），以及利润分配的管理。财务管理是企业管理的一个组成部分，它是根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。简单的说，财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。财务报销制度是为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出而制定的制度。

二者的主要区别：管理制度是规定财务管理行为的，如，度填写记账凭证、稽核、财务流程、审批权限、错账处理、修订与执行等等；而报销制度是规定报销者应做哪些，如填写报销单据、哪些人签署知批准、需要附件的内容、如何报销等等。管理制度的流程与报销制度流程不一样，涉及的人员和部门也道不相同。两个制度的发布版范围与审批层次也不同，如果按照ISO9000说，前者在第二个层面，是管理层文件；后者在第三个层面（底层）权，是执行层文件。上述制度也可以合并为一个，便于查找和执行。

拓展资料

一、 企业财务管理工作的作用

先来对这项工作的意义进行讲解，很多人都有过在企业工作的经验，细心的上班族可以发现一种现象，这就是每一家具有一定规模的企业，都离不开财务部门，这是因为财务管理对企业的发展，具有很大帮助与促进作用，能够促进企业业务的开展，可以带动企业经济效益的提升，财务管理要结合企业的具体情况开展和进行。

二、 企业财务管理工作的细则

财务管理是一个比较广的范围，很多大学都会开设这门专业课程，这是因为这项工作，通常都需要由掌握专门知识与技能的人才完成，财务管理工作的细则表2022年很多方面，其中掌握财务管理的基本任务与方法，是值得财务人员看重的过程，包括合理的筹集以及有效利用资金，并且需要做到监督和维护资金的正常使用。

三、 企业报销制度的适用范围

企业财务管理与报销制度，这二者之间具有不可分割的联系，因为财务管理工作过程中，也就包括了报销制度的制定和建立。报销制度的适用范围是企业的全体员工，也就是说无论经理还是普通职员，都应当按照报销制度的约定和规范，来进行费用报销的行为，财务人员有职责对报销事项进行审查核定，包括对手续以及费用支出的审核等。

财务管理制度和财务报销制度的区别

二者都是规范财务报销行为的管理办法（制度）。

二者的主要区别：

1）管理制度是规定财务管理行为的，如，填写记账凭证、稽核、财务流程、审批权限、错账处理、修订与执行等等；而报销制度是规定报销者应做哪些？如填写报销单据、哪些人签署批准、需要附件的内容、如何报销等等。

2）管理制度的流程与报销制度流程不一样，涉及的人员和部门也不相同。

3）两个制度的发布范围与审批层次也不同，如果按照iso9000说，前者在第二个层面，是管理层文件；后者在第三个层面（底层），是执行层文件。

上述制度也可以合并为一个，便于查找和执行。

财务管理制度与报销制度

答：您好，财务管理制度具体内容包括：会计组织机构及岗位职责，会计凭证、会计账户及会计报表，会计处理程序。报销制度具体内容包括：报销人员财务管理制度与报销制度的范围，报销单据必须是真实、有效、未超过票据时效性的票据财务管理制度与报销制度；报销金额以票据所载金额为主，也可依据公司相关管理规定据实支付；只允许实际支付金额小于票面金额，不允许大于票面金额支付。

一、报销程序金

1.报销费用的填制要求

(a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

(b) 将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

(c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

(d) 采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

(e) 非采购类的行政、办公或其财务管理制度与报销制度他费用，直接填制报销单据。

(f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

2.报销单据的审核

(a) 费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。

(b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。

(c) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。

3. 费用的给付

(a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

(b) 单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。

(c) 单位价格在2000元以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报财务部经理批准后，以现金支付。

(d) 各费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。

4.费用报销单据的保管

(a) 费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证，送财务部会计汇总、记账。

(b) 所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。

二、财务管理内容

1、筹资管理

企业筹措的资金可分为两类；一是企业的权益资金，企业可以通过吸收直接投资、发行股票、企业内部留存收益等方式取得。二是企业负债资金，企业可以通过向银行借款、发行债券，应付款项等方式取得。 [2]

2、投资管理

以收回现金并取得收益为目的而发生的现金流出。

3、营运资金管理

（1）保持现金的收支平衡。

（2）加强对存货、应收账款的管理，提高资金的使用效率。

（3）通过制定各项费用预算和定额，降低消耗，提高生产效率，节约各项开支。

4、利润分配管理

（1）确定合理的分配政策。

（2）正确处理各项财务关系