本文目录一览：

• 1、报销制度？
• 2、公司费用报销制度及报销流程
• 3、公司报销制度及报销流程
• 4、财务报销制度
• 5、企业费用报销制度及报销流程

报销制度？

医院财务报销制度及报销流程

为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。本制度适用医院全体员工。

第一条借款管理制度

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

(五)借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

第二条日常费用报销管理制度

日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返第三条（二）年 月 日

【拓展资料】

财务报销制度及报销流程

第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、销售相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。

　第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五（二）支付的原始凭证须有发票、送货单及验收单、材料清单、一般员工 　火车硬卧（四）其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门

公司费用报销制度及报销流程

一、正面回答

费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字财务报销制度范本；报销单送本部门负责人复核并签字。费用报销流程财务报销制度范本：费用报销人报销申请（填制费用资金支出审批单）；报销人部门负责人确认签字；办公室主任审核（确认是否该报）；财务部门经理审核（单据、数据等方面要求）；公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）；出纳复核并履行付款。

二、分析

公司费用报销流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部门有权拒绝付款。

三、公司报销包括哪些费用?

报销项目包括招待费、办公费、差旅费、电费、水费、电话费、租赁费、审计费、咨询费、无形资产摊销、维修费、燃油费、运费、邮寄费、保险费、检验费、劳务费、其他、银行手续费、利息收入、利息支出、汇兑损益等。

公司报销制度及报销流程

企业费用报销制度：

1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；

2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；

3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；

4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；企业费用报销报销流程：

①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；

②、报销单送本部门负责人复核并签字；

③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；

④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；

⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

《公司财务费用报销管理制度流程》第四条借款管理规定（一）员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕1个月内办理销帐手续。（二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。（四）借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，多退少补。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。

财务报销制度

财务支出报销审核与审批规定

企业各类业务活动支出财务报销制度范本，经办人必须取得真实、完整、准确、合法财务报销制度范本的发票或自制凭证（物资采购付款申请表、借支单、现金支付证明单、差旅费报销单等），按下列顺序办理报销结算手续财务报销制度范本：

1、经相关人员签名证明。----证明人对该次财务报销的真实性负责财务报销制度范本；

2、经本部门领导审查确认。----部门领导对该次财务报销的开支金额合理性负责；

3、经财务部门审核；----财务审核人员审核该次财务报销的原始凭证是否合法、填写是否完整、金额是否准确并对其审核过的凭证负责；

4、公司领导审批。

经过上述步骤后，出纳员方能办理付款结算手续。

提示：应该取得发票而没有取得发票的业务活动支出，财务部门不予办理付款结算手续。

一、业务活动支出的审核

业务活动支出的审核，包括企业各类业务活动支出。未经财务部门审核的任何业务活动支出，不得办理付款手续。

二、业务活动支出的审批

经过财务部门审核后的业务活动支出，领导审批采取由董事长一支笔审批模式。

三、业务活动支出的报销

①、经办人履行了证明、确认、审核、审批手续后，出纳员方可办理付款结算手续。

②、凡需董事长审批的业务活动支出，在董事长外出的情况下，经办人应在财会部电话向董事长请示，得到董事长同意后，出纳员可先办理付款结算手续，董事长后补审批手续。

四、财务支出报销程序

①、报销人取得的版面较大的发票，应在背面，加盖审核与审批框，在框内签名的人员包括：A．报销人；B．部门主管（确认）；C．财务（审核）；D．公司领导（审批）。

②、报销人取得的版面较小的发票，应将其粘于“费用报销单”后，在其正面签名的人员包括：A．报销人；B．部门主管（确认）；C．财务（审核）；D．公司领导（审批）。

五、财务支出报销限制规定

①、业务人员的业务支出报销、出差人员的差旅费报销，经办人应在每单（次）业务结束后的七个工作日内（节假日顺延）办理报销，过时报销需董事长特批。

②、各类财务支出报销，经办人原则上应在当月及时办理报销，不得跨月办理；月末最后一日为周日的财务支出报销，允许跨月办理。

本规定从颁布之日起开始执行。

********有限公司 20**年**月**日

企业费用报销制度及报销流程

法律分析：（1）报销发票单位名称需写全称;

（2）项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;

（3）原则上跨年度发票不允许报销;

（4）发票内容与报销单内容一致;

（5）具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;

（6）报销单上需写明所附单据数量;

（7）报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。

会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。

法律依据：《中央和国家机关差旅费管理办法》

第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

市内交通费按规定标准报销。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。