本文目录一览：

• 1、代理出口退税好，还是自营出口退税好
• 2、出口企业自己退税和代理退税有什么区别
• 3、代理出口和自营出口的区别？
• 4、代理当自营直接退税合法吗?
• 5、自营出口和外贸代理出口的退税有什么区别

代理出口退税好，还是自营出口退税好

这个主要还是看自营退税和代理退税你的出口量有多大，一般年出口量小于200万USD的中小型企业，自己做退税成本是比较高的。这中间涉及到的成本有财务、核销、操作、人员成本以及和银行、海关、税务沟通，企业向税务局申请退税至少要三个月到半年时间，对于有些地区的公司来说，可能要更久的时间所以这中间也存在着一个时间成本。

如果找代理公司操作，现在一般代理费用普遍不高，而且会有提前退税，退税的钱可以早点回流。找代理公司最好找时间成本比较久的，沿海地区优先，正规的公司。一些告知操作很简单的（比如可以免费提取利润的，不需要发票就可以提取利润的，都是不合规操作）或者价格超级便宜的（一般来说，代理费用低，其自营退税和代理退税他肯定有不合理收入的，要小心）公司要谨慎合作

出口企业自己退税和代理退税有什么区别

出口企业自己退税和代理退税有什么区别：

一般来说自营退税和代理退税，年出口量200w美元一下自营退税和代理退税的中小企业，前期自己办理进出口成本较大。

要考虑到财务、核销、操作、人员成本以及和银行、海关、税务沟通的成本，把流程这部分交给代理来操作成本会更低，效率更高。

也有些公司一开始会觉得，可能目前业务量并不大，但是以后很可能会做大，所以对和自营退税和代理退税我们代理合作不是很感兴趣。

我的回答是:"若贵公司以后发展到一定规模，届时有必要也可以再去聘请自己的团队，但是现在选择通过我们代理出口，首先可以节约成本，提升效率。

更重要的是，因为外贸代理可以垫付退税，而自行向税务局申请退税至少要三个月到半年时间，对于有些地区的公司来说，可能要更久的时间。

这笔退税的资金时间成本只需要客户付出一定金额的代理费。而这笔代理费本身就比贵公司现在聘请一个团队的成本低。"

因此一些客户即便有进出口权，也继续选择我们做外贸代理。

所以为何不选择外贸代理呢？我想一些公司或者SOHO的顾虑主要在于不确定代理的服务质量和信誉，是不是能保证货物资金以及客户信息安全。

对于我们这类正规代理公司来说，和客户一起成长，互惠互赢才是长久发展之道，而出卖客户信息，保证不自营退税和代理退税了资金货物安全，就无法长期稳定合作，互惠互赢。

至于如何甄别代理公司，一般来说建议选择资历久，规模大，收费较为合理的外贸代理比较稳妥。

代理出口和自营出口的区别？

代理出口和自营出口的区别：

1、商品的所有权不同：自营进出口商品的所有权属于外贸进出口企业，代理进出口商品的所有仅属于委托办理进出口的单位。

2、财务结算方式不同：如果是自营进出口，外贸企业与国内工商企业是商品购销关系，盈亏都由外贸企业负担；如果是代理进出口，外贸企业与国内委托单位是委托代理关系，进出口商品的盈亏都由委托单位负担，外贸企业只收取一定比例的代理进出口手续费。

3、自营进出口和代理进出口的征税费用不同：对自营进出口业务收入都没有征收营业税，只对出口转内销所取得的销售收入按规定征收营业税。对外贸企业承办代理进出口业务取得的代理手续费收入，应按照“代理服务”依10％的税率征收营业税。对代理进出口的解释，既包括外贸企业代理其他企事业单位，也包括外贸企业之间的相互代理。这也就是说，对外贸企业之间的代理所取得的代理手续费收入，也随按规定依10％的税率征收营业税。

补充：

1、代理出口是“自营出口”的对称，代理出口必须事先签订代理出口协议。

2、自营进出口权：指国家相关部委授予生产性企业经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。

3、自营出口是指企业或个体工商户取得自营进出口权后，直接与外国客户联系获得订单，并通过自己的海关代码出口货物的一种贸易。

4、代理出口指没有自营进出口权的工厂、外贸公司、外贸SOHO或香港公司等挂靠有自营进出口权的贸易公司以出口其产品、技术或服务的行为。

5、自营出口是区别于委托出口的，顾名思义，就是自己经营出口事项之义，即非委托他人进行的出口业务。委托出口是站在委托方的角度而言，代理出口是站在被委托方的角度而言的。 委托出口需要签订《代理协议》的，是代理商为委托单位进行的出口业务，商品由委托方提供，出口报关单上是委托方和代理方都同时列示的，客户可以是委托方提供的，也可以代理方找到的买家。委托方需要将增值税专用发票开予代理方，即委托方需要先支付增值税。一般代理方不垫支款项，当卖家将款项汇入，卖家将属于买家的款项再转付委托方。

6、代理方只需要对收取的代理费缴纳营业税，当然同时需要向委托方开具佣金的发票。至于出口退税，是在收到退税款项后由代理方退还给委托方的，在申请退税的过程中的单据准备是由代理商负责，由委托方配合的。自营出口的不同是出口事项有生产企业自己承担，自然不存在先承担部分增值税的问题，也就无需为增值税未退的款项代垫资金。

7、但所有报关手续，客户的资信调查和寻找客源等工作也都需要生产厂家自己进行，因为毕竟是专业性比较强的业务，故在成熟度尚未达到之时，一般企业会选择代理商代为操作，虽然利润空间小了，但风险也随之降低。

代理当自营直接退税合法吗?

在通常的情况下自营退税和代理退税，代理出口退税是合法的。国家目前没有什么规定是说代理/委托出口退税是不允许的。

是违法的，只要自营退税和代理退税你是按国家正规的出口退税流程进行退税是可以的。

【拓展资料】

委托代理出口退税规定

代理出口是指外贸企业或其他出口企业，受委托单位的委托，代办出口货物销售的一种出口业务。下面自营退税和代理退税我准备了关于委托代理出口退税的一些规定，提供给大家参考！

一、代理出口业务的概念

代理出口业务的特点是，受托单位对出口货物不作进货和自营出口销售的账务处理，不负担出口货物的盈亏。在代理出口业务中受托方收取一定比例的手续费。委托企业属自营出口销售。

二、代理出口货物证明办理规定

委托代理出口业务，1995年7月1日起由受托方办理退税改由委托方办理退税，受托方向委托方提供“代理出口货物证明”。在一般情况下，《代理出口货物证明》由受托代理出口企业在代理出口货物已实际结汇，到主管出口退税的税务机关办理。税务机关应及时录入证明的有关内容，并与有关电子数据核对无误后出证。在办理“代理出口货物证明”时，受托代理出口企业应提供下列资料：

1、委托代理出口协议；

2、受托方代理出口的“出口货物报关单”（出口退税联）；

3、出口货物外销发票：

4、出口货物收汇核销单（出口退税专用），协议规定由委托方收汇核销的除外。

出口企业将代理出口的货物与其他出口货物一并报关出口或收汇核销的，还应附送出口货物报关单或出口收汇核销单原件和复印件各一份。

三、委代理出口货物的退（免）税规定

（一）准予办理退税的企业范围及货物范围

1、生产企业的自产货物（含扩散产品、协作生产产品、国家税务局国税发［1991]003号文件规定的

贵重货物）；

2、有出口经营权的商业、物资、供销、外贸、工贸等企业收购的按规定准予退税的货物。

对无出口经营权的流通性公司经营的货物及生产企业外购货物委托出口企业代理出口的，一律不予办理退税。

委托方在申请办理退（免）税时，必须提供下列凭证资料：

（1)代理出口货物证明；

（2)出口货物报关单（出口退税联）；

（3)出口货物收汇核销单（出口退税专用），协议规定由受托方收汇核销的除外；

（4)代理出口协议（合同）副本；

（5)出口货物销售明细账；

受托方将代理出口的货物与其他货物一并报关或收汇核销的｀，委托方申请退税时必须提供经受托方主管出口退税税务机关签章后的出口货物报关单（出口退税联）或出口货物收汇核销单（出口退税专用）复印件。

（二）代理出口货物退（免）税规定

代理出口货物退（免）税的计算，根据退税税款归属原则，应在代理出口货物的委托方进行。

1、委托方是生产企业的退（免）税规定

若委托方是生产企业（不论生产企业是否具有进出口经营权），其委托代理出口货物比照生产企业的自营出口货物，分别不同情况按“先征后退”或“免、抵、退”办法计算退（免）税款。

若委托方属于小规模纳税人，其委托代理出口的货物，一律免征增值税、消费税，其进项税额不予抵扣或退税。

2、委托方是有出口经营权的其他企业的退税规定

根据现行政策规定，委托方是有出口经营权的其他企业，如外贸企业、工贸企业等，代理出口货物的应退税款，应依据该货物增值税专用发票的金额和相关退税率计算确定。

自营出口和外贸代理出口的退税有什么区别

退税部分是一样的。唯一的区别在于时间，一般代理都会提供垫付退税的服务，可以让你早些拿到退税。自己退税的话，可能时间周期就会比较长了

代理公司操作的话，在你出口额不是很大的时候还是优势很大的。一般年出口超过3、4百万美金的公司才考虑自己出口操作。

相对于人力和企业成本的投入来说，代理出口即节约了成本又减少了繁琐的操作，是中比较可行的操作方式

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