本文目录一览：

• 1、国家税务税局关于落实进一步减税措施的优化服务举措有哪些
• 2、跨区域涉税事项报告表要核销吗
• 3、精准实施税务监管的主要措施
• 4、涉税专业服务是什么？
• 5、税务部门如何监管涉税专业服务机构

国家税务税局关于落实进一步减税措施的优化服务举措有哪些

一、全面开展面向纳税人税务机关涉税专业服务监管措施的宣传

各地税务机关要制定针对新的减税措施的专项宣传方案税务机关涉税专业服务监管措施，主动做好宣传辅导工作税务机关涉税专业服务监管措施，力求做到政策适用对象宣传全覆盖。在宣传辅导中要突出政策内容、办理流程及申报表变化等纳税人关心的问题，并通过官方网站、网上办税平台、手机APP、微信、手机短信等渠道向纳税人主动推送。同时要根据政策调整情况，及时做好税收政策“二维码”的更新工作。

二、迅速开展面向税务人员的培训

各地税务机关要迅速开展面向税务人员的培训，以财税文件、税务总局公告等文件为依据，提高培训的针对性，确保税务人员准确理解和把握此次减税措施的重大意义、政策规定和征管流程，熟练操作相关办税系统。各地税务机关要加强对办税服务厅人员、12366纳税服务热线人员的知识更新培训，确保学得精、懂得透、讲得清、办得好。

三、精准实施针对纳税人的辅导

针对新的减税措施引起的申报表变化，通过录制操作视频、制作样表等方式，帮助纳税人准确理解，快速办理，做到优惠政策应享尽享。各地税务机关要组建辅导队，强化在办税服务厅的现场辅导和现场审核。要组织业务骨干主动深入重点企业，对纳税人进行上门辅导，通过“一对一”“面对面”等方式帮助纳税人掌握享受政策的关键和要领，确保优惠政策不折不扣得以落实。

四、提升12366热线的咨询质效

针对新的减税措施出台可能引起的话务量激增现象，各地税务机关要有效充实12366热线力量，增配线路、补充人员、科学排班，保持热线接通率在较高水平。强化对答复准确率和服务规范性的考核测评，开展减税政策专项业务考核和质量抽测，严把话务质量关。收集整理优惠政策执行过程中的疑难问题和热点问题，提交业务部门研究问题答复口径，及时维护进12366税收知识库，确保咨询答复及时准确。

五、合理配置办税服务厅资源

各地税务机关要准确研判政策变化可能给办税服务厅带来的压力，提前做好应对预案，通过合理调配窗口、优化人员配置等方式，提高办税效率。根据实际情况，适时设立优惠办理快速通道，提高办理效率。各地税务机关可通过官方网站、手机APP、微信等渠道，实时向纳税人发布等候信息，合理疏导分流纳税人。充分发挥国税地税联合办税、同城通办、省内通办的优势，为纳税人优惠办理、纳税申报等提供空间、时间的便利，降低纳税人的办税成本。

六、积极拓展多元化办税渠道

各地税务机关要积极稳妥地拓展网上业务功能，逐步实现新的减税措施网上备案，实现网上办税、自助办税和移动办税多元化、多渠道。做好各类办税软件与金税三期核心征管软件的同步调整和更新，确保各类办税系统平稳运行，实现多元办税渠道顺畅高效。

七、做好对纳税人的风险提示

针对此次简化增值税税率、扩大小微企业优惠范围、研发费用加计扣除等政策调整引起的发票开具、申报的变化，各地税务机关要对纳税人可能存在的填报不准确、开具不规范、享受不到位等问题，主动提醒纳税人，并积极帮助解决税务机关涉税专业服务监管措施；要认真做好对申报数据的电子化逻辑校验，通过技术手段及时提示纳税人更正，减少纳税人的涉税风险。

八、严格落实各项办税服务制度

各地税务机关要严格落实首问责任、预约办税、导税服务等办税服务制度，按照辖区内纳税人的办税习惯和业务总量，引导纳税人实行预约办税，对预约前来的纳税人快速办理；对进入办税服务厅等待办税的纳税人，积极引导其自助办理，对不选择自助办税的纳税人，充分利用纳税人等待时间，帮助核对资料，让纳税人到窗口顺畅办理。

九、积极引导社会力量参与

各地税务机关要积极引导工商联、涉税专业服务社会组织、行业协会、企业家协会、志愿者等社会力量参与新的减税措施的宣传，扩大减税措施的社会影响。发挥涉税专业服务社会组织在纳税服务中的作用，以点带面，将服务触角延伸到每一位纳税人，全面提升宣传和辅导效果。

十、加强对政策落实的效应分析和督导

各级税务机关要做好减税效应的统计和分析工作，加强落实工作的督导检查。通过专项督导、执法督察、绩效考评等方法，强化落实工作跟踪问效和监督问责，层层传导压力，确保减税优惠政策落实到位。省税务机关应将落实过程中的先进经验和做法及时报送税务总局（纳税服务司）。

跨区域涉税事项报告表要核销吗

可以带上合同、完税证明、外经证明、去税务局直接核销。税清算以后才可以核销税务机关涉税专业服务监管措施的。

纳税人跨区域经营活动结束后，应当结清经营地税务机关涉税专业服务监管措施的国税机关、地税机关的应纳税款以及其税务机关涉税专业服务监管措施他涉税事项，向经营地的国税机关填报《经营地涉税事项反馈表》，经营地的国税机关核对《经营地涉税事项反馈表》后。

扩展资料：

涉税专业服务监管办法（试行）

第一条 为贯彻落实国务院简政放权、放管结合、优化服务工作要求，维护国家税收利益，保护纳税人合法权益，规范涉税专业服务，依据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和国务院有关决定，制定本办法。

第二条 税务机关对涉税专业服务机构在中华人民共和国境内从事涉税专业服务进行监管。

第三条 涉税专业服务是指涉税专业服务机构接受委托，利用专业知识和技能，就涉税事项向委托人提供的税务代理等服务。

第四条 涉税专业服务机构是指税务师事务所和从事涉税专业服务的会计师事务所、律师事务所、代理记账机构、税务代理公司、财税类咨询公司等机构。

参考资料来源：百度百科-涉税专业服务监管办法（试行）

精准实施税务监管的主要措施

一、正面回答

精准实施税务监管的主要目的就是要提高税务监管的针对性和有效性，必须以大数据分析、信息化平台为依托，推行数据获取+团队分析+精准提醒+纳税人自我纠正+递进应对的监管模式，实现税务监管的信息化和智能化。一是理念创新，实现以数治税全覆盖。；二是制度创新，构建风险+信用共同体。对风险应对任务落实全税种分析、一体化应对，确保应对对象、疑点精准，避免任务多头下发。

二、分析

精准实施税务监管是营造公平公正税收营商环境的重要措施。自2018年8月以来，税务总局联合公安部、海关总署、人民银行组织开展打击虚开骗税违法犯罪专项行动，严厉打击假企业虚开发票等违法犯罪行为。截至今年2月底，累计查处三假企业36万户，挽回税款损失875亿元，挽回出口退税损失292亿元，配合公安机关对两万余名犯罪嫌疑人采取强制措施，另有4863名犯罪嫌疑人在专项行动的震慑下主动投案自首。针对利用电子发票实施虚开发票这样新的违法犯罪行为，税务总局前期已经公布了一批增值税电子发票虚开案件，近期还将再公布一批。

三、税务如何强化精准执法？

切实强化精确执法,增强税务执法的规范性统一性。把准执法尺度,创新执法方式,坚决防止和纠正粗放式、选择性、一刀切的随意执法，推广首违不罚清单制度。增进执法统一，持续扩大跨省经营企业全国通办涉税事项范围。继续落实深化放管服改革和优化税收营商环境五年方案，深化办税缴费便利化改革，推进税费服务智能化升级，创新税费服务个性化措施，更大激发市场主体活力和发展内生动力。

涉税专业服务是什么？

涉税专业服务包括：纳税申报代理、一般税务咨询、专业税务顾问、税收策划、涉税鉴证。

涉税专业服务是指涉税专业服务机构接受委托，利用专业知识和技能，就涉税事项向委托人提供的税务代理等服务。

涉税专业服务机构是指税务师事务所和从事涉税专业服务的会计师事务所、律师事务所、代理记账机构、税务代理公司、财税类咨询公司等机构。

从事涉税专业服务的会计师事务所和律师事务所，依法取得会计师事务所执业证书或者律师事务所执业许可证，视同行政登记。

扩展资料：

涉税专业服务机构：

根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五条规定“国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作”、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第一百一十一条规定“纳税人、扣缴义务人委托税务代理人代为办理税务事宜的办法，由国家税务总局规定”。

《国务院办公厅关于印发国家税务总局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（国办发〔2008〕87号）规定，税务机关的职责包括“规范纳税服务行为，制定和监督执行纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益”，税务机关应当对涉税专业服务机构从事的涉税专业服务行为进行监管，税务机关包括国家税务总局和各级国家税务局、地方税务局。

参考资料：百度百科-税务顾问

参考资料：百度百科-涉税签证

参考资料：百度百科-税收策划

税务部门如何监管涉税专业服务机构

法律分析：税务部门如何监管涉税专业服务机构：

（一）使用税务师事务所名称未办理行政登记的；

（二）未按照办税实名制要求提供涉税专业服务机构和从事涉税服务人员实名信息的；

（三）未按照业务信息采集要求报送从事涉税专业服务有关情况的；

（四）报送信息与实际不符的；

（五）拒不配合税务机关检查、调查的；

（六）其他违反税务机关监管规定的行为。

法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》

第一条 为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。

第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行；法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。

第十一条 税务机关负责征收、管理、稽查、行政复议的人员的职责应当明确，并相互分离、相互制约。