本文目录一览：

• 1、公司内帐做不平怎么办啊
• 2、公司账上挂着一些预收账款，但一直没有开票，如何把这些账平掉呢？当时预收的是承兑汇票。
• 3、公司抽逃注册资金如何将帐做平？
• 4、公司账面上的数量少,实际数量多怎么把把账调平？
• 5、我公司开了发票却收了现金，怎样才能把这个帐弄平。

公司内帐做不平怎么办啊

根据原始凭证重新编制报表，有借必有贷、借贷必相等。

期初数据调整好：

先将外帐看一下，债权债务核实一下，实物盘点一下，把内外帐不同的地方重点看一下，找出原因，将两项调整平衡。

变通建议：

根据以往的凭证自建科目，让账务平衡。

新人如何做好内帐：

内帐实际是真实反映了企业的经营状况和盈利状况。举例说，外帐开发票才确认收入，内帐按照权责发生制确认收入。外帐中通常都回用暂估来调节成本，从而调节利润，但内帐则按照实际的成本进行结转。通常一个大型企业要做好内帐需要有成熟的ERP软件，小企业如果没有ERP，就要记好手工帐。

没有发票的都记在内账里，有发票的就用来做外账，实际总收入等等的总数是内账加外账的数。这样你做内账的话是很简单，但老板想要总体数是还要跟外账合并。这种方式大多数是老板懂一点会计知识，合并的工作他自已做，或另叫信任的人做，这是为了不想让别人知道公司真实的财务状况。有些中小企业会选择这种。

另一种内账是根据发票的复印件，与没有开发票的一些收据记账联、领导给的没发票的而需要反映真实账务的一些条子用于记账。这种做法就是公司实际上的财务状况真实的经营成果。外账会计呢只管政府税务部门等对外提会计信息就是按照法律法规用有发票的用来记账、交审计部门审计、报税等。

管内账不用涉及税务的很好做，只要按实际发生来记就可以了。外账不一样，为了少交税还要懂得怎样避税，如一些招待费等等还不能超过所定额，超过来还要做调整。

建账时最好参考会计科目表来建，至于总账就是总分类科目设的总分类账，明细账根据你设的总账所属明细分类科目设置用来详细说明的账户，根据公司的业务来设置，那些科目用得上你就设，置于明细账就根据我们公司的所需了。并不是所有的总账都要设明细账。

银行日记账，现金日记帐，有专门的账。出纳记账。

总帐，三栏明细帐，借方，贷方，余额。有专门的总账，大体上就是资产负债表上那所有的科目，没有的可以不写。

管理费用明细帐，二级科目一般有，招待费、修理费、人员福利及工资、差旅费、折旧费用、其他。多栏明细帐

营业费用明细帐，运杂费、人员福利及工资、招待费、差旅费、商品损耗其他等二级科目。

财务费用明细帐，利息、手续费、其他等二级科目。

甲种账有其科目有，现金、银行存款、预付账款、应收票据其他应收款、应收账款、低值易耗品、固定资产、在建工程、累计折旧、待摊费用、短期投资、长期投资，短期借款、应付票据、预收账款、应付账款、其他应付款、应付工资、应付福利费、应交税金、长期借款、所得税、本年利润、利润分配。

乙种账有：库存商品、原材料、商品采购、包装物、工程物资。

还有就是销售明细账，有销售收入、成本、其他业务收入、其他业务成本、营业外收入、营业外支出。

公司还要设立应交税金账，三级科目有进项税、销项税、出口退税、进项税额转出、出口产品抵减内销增值税。固定资产明细账。

除了出纳记的现金及银行存款账，其他的都得有专门的记账人员，核算人员也可以兼着。再就是账上还得贴也有印花税。可记得哦，一般来说二级科目不多的话，资产一本账，负债一本账。要是多的话你就得分开了，不过要记得资产和负债(还有所有者权益)是分开的经营单位设立小金库的直接危害就是减少了国家的财政收入。由于少报经营收入，虚增成本费用，引起计税金额的减少，从中偷漏了应交税金，造成税源流失、税负失衡，同时也使税务部门管理难度加大。在税收征缴过程中，各单位偷漏税的手段尽管有所区别，但基本方式上大致相同，无非是设立账外账。

内账的设置一般是真实性的，收入不少报，费用成本不虚增，税金按实际交纳数列报;

而外账设置旨在瞒天过海，收入不计足，费用成本虚增，避减税金，应付检查。其中内账和外账的差别部分，就形成了小金库。

这也是中国的税负全世界最高，企业为了生存不得而为之的做法。

公司账上挂着一些预收账款，但一直没有开票，如何把这些账平掉呢？当时预收的是承兑汇票。

如果是销售未开票公司怎么把账做平，那就确认收入把预收款冲平。如果预收公司怎么把账做平的单位确实不要这笔款公司怎么把账做平了公司怎么把账做平，或说汇票，那么汇票的收入(当时入账价值，也即预收账款的余额)可计入营业外收入。

分录公司怎么把账做平：

借：预收账款

贷：营业外收入

如果不能确认人家不要了，就只能挂在账上，不能随便就平掉。

拓展资料：

预收账款(Deposit received)是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。企业预收的货款待实际出售商品、产品或者提供劳务时再行冲减。预收账款是以买卖双方协议或合同为依据，由购货方预先支付一部分(或全部) 货款给供应方而发生的一项负债，这项负债要用以后的商品或劳务来偿付。

一般包括预收的货款、预收购货定金等。企业在收到这笔钱时，商品或劳务的销售合同尚未履行，因而不能作为收入入账，只能确认为一项负债，即贷记“预收账款”账户。企业按合同规定提供商品或劳务后，再根据合同的履行情况，逐期将未实现收入转成已实现收入，即借记“预收账款” 账户，贷记有关收入账户。

预收账款的期限一般不超过1 年，通常应作为一项流动负债反映在各期末的资产负债表上，若超过1 年(预收在一年以上提供商品或劳务)则称为“递延贷项”，单独列示在资产负债表的负债与所有者权益之间。

根据《企业会计准则14号--收入》应用指南，企业因转让商品收到的预收款适用新收入准则进行会计处理时，不使用“预收账款”科目及“递延收益”科目。

常说的开票资料是指开发票时需要提供的对方信息，开增值税普通发票，要对方名称和纳税人识别号;开具增值税专用发票要对方单位的全称，纳税人识别号，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行。

专用发票必须按下列要求开具:

1、字迹清楚。

2、不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。

3、项目填写齐全。

4、票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。

5、各项目内容正确无误。

6、全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。

7、发票联和抵扣联加盖发票专用章。

8、按照本规定第六条所规定的时限开具专用发票。

9、不得开具伪造的专用发票。

10、不得拆本使用专用发票。

11、不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。

开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。

公司抽逃注册资金如何将帐做平？

一、公司抽逃注册资金后要将帐做平，一般有三种方法：

1、出借资金

借：其他应收款---xxx

贷：银行存款

2、做预付货款

借：预付账款---xxx公司

贷：银行存款

3、做投资

借：股权投资---xxx公司

贷：银行存款

二、注册资本抽逃，企业没有注册资金，经营会很困难，从小做大要有漫长的时间，企业待遇不会很好。如果出现债务纠纷，不能按期偿还债务，可能会被工商部门查处，问题严重的可能会触犯刑法。

公司法关于抽逃注册资的规定：第二百零一条 公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。

刑法法关于抽逃注册资的规定：第一百五十九条　公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

建议守法经营，诚信经营。

公司账面上的数量少,实际数量多怎么把把账调平？

1，如题所述，属于存货资产盘盈情形。

2，一般情况下，应先就盘盈部分编制会计分录，借记所涉存货资产科目，贷记待处理财产损溢科目，待审批后，作冲减费用处理，借记待处理财产损溢科目，贷记管理费用科目。

3，经如上处理，存所涉的货科目账实相符。

4，以上仅供参考，请予核实，依法操作。

我公司开了发票却收了现金，怎样才能把这个帐弄平。

建议您这样做，来把此笔账务做平：

1，如果你不想在账上反映出来有现金结算的痕迹的话，就不在账上走库存现金，直接走银行存款，这些现金直接存到你们帐户上就行了，这相当于是别人直接把现金存到你们帐户上的，和别人给你们转款一样的效果。

2，做出会计分录如下：

借：

现金

贷：主营业务收入

贷

：应交税金

开收款收据给对方。

看收款方式是现金还是银行存款来决定分录的借方科目。

金额大的，不在同个地区的话有无影响，非同一地区的通过银行转款即可。