本文目录一览：

• 1、财税工作中会遇到哪些问题？
• 2、企业的税务风险有哪些
• 3、请问现在企业遇到的税务问题有哪些？
• 4、关于公司财务税务方面的几个问题
• 5、税务筹划需要注意的问题有哪些？

财税工作中会遇到哪些问题？

工作受限制、无实战经验、政策不公司财税方面可能遇到的问题了解等公司财税方面可能遇到的问题，工作中手忙腿乱，战战兢兢无从下手，遇到问题很难找到准确答案。

企业的税务风险有哪些

企业税务风险主要包括两方面：

一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。

另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。

一般认为，企业税务风险是指企业的涉税行为因未能正确有效地遵守税法规定，而导致企业未来利益的可能损失。

扩展资料

税务风险几乎是所有纳税人都会面临的问题，大企业与中小企业相比，由于经济规模大，业务范围广，重大事项多，社会关注度高等原因，其潜在的税务风险更多，风险爆发的可能性更高，造成的损失更大。

第一，用企业管理代替税务管理。大企业在管理过程中，由于上级公司对下级公司绝对控股或全资持股，在股权、财产、经营等方面，有很大的影响力，不自觉地把具有法人地位的不同公司，当作一个企业看待，在并购重组、资产划转等方面，习惯采用无偿划转等方式。

尽管在企业管理上可以将不同的法人企业作为一个企业对待，但在税务管理上，不同的法人企业，甚至不同的分公司之间，都可能是一个个独立的纳税人，相互之间的经济往来。

应该按照独立企业之间的往来收取价款、支付费用，税法一般不承认无偿划转。企业统一管理和税务区别管理的矛盾，导致许多潜在的风险。

第二，用情理观念代替税法规定。在处理某些具体问题时，很多大企业往往首先从情与理的角度出发，而不是从税法的规定出发。情与法之间，理与法之间，经常发生矛盾，合情合理的做法，不一定合法。

比如，企业自税务机关取得的代扣代缴个人所得税的手续费，虽然实践中可能存在不征的现象，但严格来讲，应该征收营业税和企业所得税。税务机关之所以给企业支付部分费用，是因为企业给税务机关提供代理服务了。

一些纳税人从情理的角度出发，认为税务机关支付的手续费不应征税，税务风险由此产生。涉税问题的处理，首先应该从税法的规定出发，将税法作为判定是否应该纳税的统一尺度，在执法和司法的过程中，法大于情，法大于理。当然，不合情、不合理的规定，也应适当调整。

第三，观念更新落后于征管的进步。税务机关不断从制度建设、技术手段、思想观念等方面强化依法征税，征管的环境已经发生很大变化。随着金税工程的实施，税务机关已经建立一套完整严密的征管系统，新的企业所得税年度纳税申报表，更是要求纳税人将更多的涉税信息提交给税务机关。

同时，税务机关不断完善依法征税的制度建设，税务人员随意执法的现象已经明显减少。与征管环境的变化相比，有的纳税人的观念，还停留在以往的习惯，遇到涉税问题，不是分析原因。

避免再犯，而是通过传统的找人“摆平”的方式，尽管可能暂时平息事态，但以后还是难免再次爆发，导致更大的损失。

参考资料来源：百度百科-税务风险

请问现在企业遇到的税务问题有哪些？

对于企业税务相信每一个企业都并不缺少。严重点来说，没有一个企业是干净的。都或多或少的存有些问题。那么企业经常遇到的税务问题有哪些？

问题一：问初次申请增值税普通发票需要哪些资料？

根据《全国税务机关纳税服务规范》，需要如下资料：

(1)《纳税人领用发票票种核定表》2份

(2)经办人身份证明原件

(3)发票专用章印模

问题二：公司账户可以直接给个人转账吗？

答：可以。但是公司账户给私人账户转账需要理由充分。银行对公司向个人转账的行为监管比较严格，一般来说，只有以下情况是允许的：发工资、员工报销、支付劳务报酬、支付公司借款。

问题三：商业回扣

商业回扣在企业经营过程中非常常见，我在广西南宁遇到一位企业老板，他们一年9000万元的营业额中，有差不多将近2000万元的回扣。但这些回扣都不可能有发票，更不可能代收受人扣缴个人所得税。商业回扣最常见于医疗器械或医药行业，这个行业有个显著的特点叫作。“两高一”。就是毛利高、税高、纯利润低，中间大部分钱都因为回扣消耗掉了。

问题四：公司股东可以直接从公司账户转账吗？

不可以，就像之前所写的， 公司账户给私人账户打款要有充分的依据，在日常经营的过程中，公司账户中的资金与股东并无直接关系，只有在年底分红时才可以作为股东个人获得的收益，转入股东账户，并且同时需要缴纳对应税费。

在创业初期，团队成员经常会垫付些费用，这种情况走员工报销程序就可以了。

问题五：增值税发票虚开

前面已经讲过了，缺进项发票或者进项发票太多等导致虚开，风险巨大，极容易被判10年以上。

问题六：关于现金支票、转账支票怎么区分？

在公司的日常经营中，还会遇到现金支票和转账支票这两种支票。要怎么区分它们呢？

现金支票:是专门用来支取现金的支票，主要是从对公账户中支取现金。

转账支票：主要用于同城转账业务，比如给同城里其他个人或对公账户转账。

两种支票都需要预先在银行购买，相关内容填写完毕后盖上财务章、法人章才可以使用。至于具体选择哪种支票类型，公司可以根据自身情况来选择使用。

注意事项：

1，完善公司财务内部控制制度，包括

（一）财务权限的设置，比如对外支出多少钱以上须老总签名，多少钱以下部门经理可以签名；

（二）财务岗位的设置，会计与出纳不能同为一人，出纳不能保管收费收据；

（三）定期稽查制度，定期核对现金和账册，定期检查收费票据和会计档案

2，注意管好营运资金，定好信用政策，保证货款尽快回收。因为刚营业，开支较大，为争取客源可能忽视收款风险，很容易出现资金短缺而陷入财务危机。

关于公司财务税务方面的几个问题

你的问题综合起来有4点:

1.关于银行的帐户问题:

企业可以有

基本帐户是取现和转帐用,就是说公司的日常业务(付货款,工资取现)都可以从这里走;

一般帐户是专门转帐用,大额的支出,收入,专项用途(添设备等),不能支现;

企业/公司把业务收支从个人帐上走,是为了避税,因为减少公司的银行帐上收入,就少纳企业所得税,这就在逃税,违规坐支现金收入;犯错的人多了,就不叫犯错,通常说的两套帐,税务也查不完这么多企业,除非关系你处理不好,有人投诉你.一般是安全的.

2.你开出发票给对方才能算你的帐面收入(纳税收入),你帐户上的钱不代表你的缴税收入,即使你的收入为0,纳税申报表也要报税务,只是为0,所说的零申报.

3.请不请会计,信不信任会计,会计和出纳会不会套公司的钱,

首先:看公司规模需不需要,看你本人应不应付得了;

其次:用人不疑,亲戚也好,朋友也行,你信得过的帮你处理不好事,你还用吗?

再其次:招聘外面的人,只要符合你的办事要求,能安全打点好你的两盘帐,让你财务和税务安全,为什么不能重用,大企业都是聘的外面的人,说不定你还好管些;

但目前,出纳最好你自己做,钱你收付,只把你的出纳帐务工作交给会计做好就行.或者不同人做.这两个职责不能同一人;

4.你的第7条不对,基本帐户的收入只代表银行收入,你还有现金收入呢,与要缴税收入两回事;

补充:专职1000元太少,现在是啥子生活水平?

税务筹划需要注意的问题有哪些？

1、综合考虑对交易各方的税收影响

在市场经济条件下，企业作为市场经济中的一个参与者，其利益的得失往往影响其他市场交易者。企业通过税收筹划降低了自己的税收负担，但有可能造成其他交易方税收负担的上升，从而引发交易成本的提高，进而影响企业自身的经营行为或使交易费用增加，最终降低企业的经营利润。因此，在税收筹划时，应设计、选择使其他交易方税收负担保持不变甚至降低的税收筹划方案，因为只有这种使其他交易方利益不受损的方案才是切实可行的方案。

2、税收只是众多经营成本中的一种

在税收筹划过程中必须考虑到所有成本，实施某些税收筹划方案可能会带来极大的商业重组成本。在交易成本高昂的社会里，税负最小化策略的实施可能会因非税因素而引发大量成本。例如，预期雇主的税率下一期会上升，而雇员的税率保持不变，雇主将雇员的报酬递延到下一期支付能够节约雇主的税收支出。但在这种情况下，一旦公司破产，雇员将面临无法获得支付的风险。雇员可能据此要求一个额外的报酬（风险报酬），以补偿其额外承担的风险。因此，税负最小化策略可能并不尽如人意。

企业税收筹划的目的是减轻税收负担。但是，税收负担的减轻是以企业整体收益增长为前提的，税收负担的减轻并不等于企业总体利益最大化，也就是纳税最少的方案并不一定是财务利益最大化的方案。因此，企业在进行税收筹划时，不能只从税收角度考虑，还应结合自身业务的发展，以利润不断增长为最终目标。

3、关注税收法律的变化

税收筹划是在特定的法律背景下进行的，有一定的局限性，随着法律法规的调整与变化，原先不违法甚至是合法的行为有可能变为违法行为。

第一，当税法中存在的缺陷被纠正或税法中不明确的地方被明确后，企业相应的税收筹划权利就会转换成纳税义务。例如，某种税收由全额累进税率改为比例税率时，利用累进级距的不同税率实施税收筹划的条件就不存在了。

第二，当国家或政府对税法或税收条例中的某项（些）条款或内容重新解释并更改适用范围时，纳税人原有的税收筹划权利就可能转变成纳税义务。

4、正视税收筹划的风险

税收筹划需要在企业涉税行为发生之前做出安排。环境及其他因素的变化，使得税收筹划带有很多不确定因素，有可能达不到税收筹划所预期的效果。另外，税法中某些比较模糊的地方有可能导致税务当局与纳税人的理解产生分歧∞纳税人认为不违法的行为在税务当局看来，有可能被认定为违法行为。因此，任何纳税主体在进行税收筹划时，不但要掌握税收筹划的基本方法，还必须了解征税主体对其税收筹划行为的认定和判断。

税收筹划具有合法性、事先性、风险性的特点，与偷税、欠税、骗税等违法行为有着本质的区别。依法纳税，人人有责。

了解更多税务筹划的知识，欢迎咨询麦积财税。