本文目录一览：

• 1、增值税普通发票如何冲红字？
• 2、开红字发票流程操作
• 3、增值税发票红字冲销流程
• 4、增值税普通发票红字冲销步骤？

增值税普通发票如何冲红字？

增值税普通发票冲红，也叫做开具负数普通发票。步骤如下：1 .记录要刷新开具红字增值税普通发票的流程的普通发票的编号和代码(稍后使用)；2.进入防伪开票界面，点击顶部为负数的按钮。3.在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票编码和编号两次，输入时会显示“*”。4.一般系统会调出开具红字增值税普通发票的流程你之前的正发票，但是数量和单位会是负的。相信你会做好以下工作。5.确认无误后才能打印，因为一旦点击“打印”，就不能修改。

一、增值税普通发票和专用发票的区别

1.使用范围不同。普通发票被广泛使用。但增值税专用发票仅由普通增值税纳税人使用，使用范围较窄。

2.不同的角色。普通发票只是一种收付凭证，而增值税专用发票不仅是财政收支的凭证，更是牢记卖方纳税义务和买方进项税额的法律凭证，是买方抵扣税款的主要依据。

3.发布不同的内容。普通发票只填写交易的数量和价格。增值税专用发票不仅填写交易数量和价格，还填写纳税人的税务登记号、银行和账号、地址、电话号码和纳税情况。

4.价格特征的差异。普通发票反映含税价格。增值税发票反映的是不含税价格等内容。

5.扣款条件不同。增值税专用发票不仅是买卖双方收付的凭证，也是增值税一般纳税人买方的抵扣凭证。除税法规定的业务项目外，普通增值税发票不能抵扣。

二、增值税开票系统

增值税进销存系统有两种，分别是航天信息的航天金税屏和百旺的百旺呼叫税控屏增值税防伪税控系统是1994年由中华人民共和国国家税务总局、中国航天工业总公司等部门联合组织攻关，集成计算机、微电子、光电技术和数据加密技术开发的。系统采用复合加密认证算法，采用理论上不可破译的一机一密密码体制，具有很强的保密性和安全性。

防伪税控系统企业应当在纳税申报期限内，用集成电路卡进行纳税申报，并将申报所属月份的纳税信息备份到数据软盘上。防伪税控企业和未纳入防伪税控系统管理的企业，应当按照增值税相关扣税规定计算当期进项税额，按期申报纳税。

开红字发票流程操作

开红字发票操作流程如下：

1、递交信息内容：用户需要在所得税出具系统软件中填好相关红字发票的有关信息开具红字增值税普通发票的流程，并交给本地的财务单位进行审核审批开具红字增值税普通发票的流程；

2、审批审核：在审批通过以后开具红字增值税普通发票的流程，税收部门会将通知书号入录，并通告有关客户；

3、开票：在之上过程结束以后，客户可在开票系统中出具红字发票。

拓展资料：

一、红字发票购买方。1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

二、红字发票销货方。由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下：1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。

发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

增值税发票红字冲销流程

增值税发票红字冲销流程：

准备材料：金税盘开票软件、金税盘、登录口令、空白的增值税普通发票、电脑

1、点击发票管理-发票填开-增值税普通发票填开，

2、选择普通发票，双击鼠标左键确定，

3、查看对应的票号是否正确，点击确认，

4、进入开票界面选择红字填入发票代码-发票号码，输入两遍，输入时要保证输入的正确。

5、发票代码为十二位数，发票号码为八位数。确认无误，点击下一步。

6、认开具需要开具红字增值税普通发票的信息是否正确，确认无误，点击确定。

7、进入发票开具界面，所有的信息自动带出，开票金额为负数，发票抬头信息不要修改。确认右下角的发票代码和号码与需要开具红字的发票对应。确认无误点击打印，

8、开具红字增值税普通发票的清单是不需要打印的，以正数发票的清单来代替。

增值税普通发票红字冲销步骤？

您好开具红字增值税普通发票的流程，我是财务健身达人，很高兴回答您开具红字增值税普通发票的流程的问题。

普通发票红冲流程

第一步：打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”--“增值税普通发票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，这样就调出一张新开具红字增值税普通发票的流程的普通发票界面。

第二步：点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。（注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击）

第三步：接着会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮。

第四步：再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。

其他注意事项：

1.红字发票不可以带清卡，不可以添加折扣。

2. 一张普通发票可以分多次红冲，但全部负数发票的总金额、 总税额都必须小于等于原蓝字发票。

3. 注意涉税风险：请在普通发票冲红前，确认收回了该普通发票或取得了购方的退货说明等相关凭证再开具，避免涉税风险。

希望我的回答可以帮到您，祝您一切顺利